附件1：部门整体支出绩效评价报告

德钦县自然资源局2022年度部门整体支出绩效自评报告

项目名称：德钦县自然资源局整体支出

部门名称：德钦县自然资源局

评价机构：德钦县自然资源局

2023年3月

评价小组成员：

目录

一、摘要    

二、部门概况    

（一）部门机构设置、编制    

（二）部门职能

（三）部门工作完成情况    

（四）部门管理制度

（五）部门资金来源及使用情况         

三、绩效目标    

四、评价思路和过程    

（一）评价思路    

（二）评价目的    

（三）评价依据    

（四）评价对象及评价时段    

五、评价结论和绩效分析    

（一）评价结论    

（二）具体绩效分析    

六、主要经验做法    

七、存在的问题    

八、改进措施及建议    

附件1 成本费用分析报告    

附件2 部门职能分解及20XX年工作完成情况表    

附件3评价指标体系

附件4问卷调查报告    

附件5工作底稿    

附件6 德钦县自然资源局2022年项目预算、决算明细表（单位：元）

附件7 ……

德钦县自然资源局2022年度部门整体支出绩效自评报告

摘要（1000字以内）

1、 部门概况：

主要职能职责:1、履行全民所有土地、矿产、森林、草原、湿地、水等自然资源资产所有者职责和所有国土空间用途管制职责。2、负责自然资源调查监测评价。3、负责自然资源统一确权登记工作。4、负责自然资源资产有偿使用工作。5、负责自然资源的合理开发利用。负责自然资源市场监管。6、负责建立空间规划体系并监督实施。负责土地征收征用管理。7、负责统筹国土空间生态修复。8、负责组织实施最严格的耕地保护制度。9、负责管理地质勘查行业和地质工作。10、负责落实综合防灾减灾规划有关要求，组织编制地质灾害防治规划和防护标准并指导实施。11、负责矿产资源的管理工作。负责矿产资源储量及压覆矿产资源管理。12、负责测绘地理信息管理工作。13、负责基础测绘和测绘行业管理。14、根据授权，对县政府落实党中央、国务院和省委、省政府关于自然资源和国土空间规划的重大方针政策、决策部署及法律法规执行情况进行督查。承办上级交办督办的自然资源重大违法案件。查处自然资源开发利用和国土空间规划及测绘重大违法案件。指导乡镇国土所自然资源有关行政执法工作。15、统一领导和管理德钦县林业和草原局及各乡镇自然资源管理所。

年度重点工作:完成三区三线划定、增减挂钩跨省调剂任务、第三次全国国土调查和年度变更调查工作及治理县城地质灾害、优化营商环境、统筹严格保护与合理利用资源、加强矿产资源绿色勘查开发，完成第四轮矿产资源规划编制工作、强化自然资源执法工作。

预算收支总额、预算执行情况:2022年总收入76171313.49元，总支出76171313.49元。预算经费一经批复下达，单位就认真组织实施，将预算指标层层分解，从横向到纵向落实到内部各股室，形成全方位的预算执行责任体系。强化资金流量的预算管理，按时组织预算资金的收入，严格控制预算资金的支付，调节资金收付平衡，控制支付风险。对于预算内的资金拨付，按照授权审批程序执行；对于预算外的项目支出，按预算管理制度规范支付程序；对于无合同、无凭证、无手续的项目支出，不予支付。建立预算报告制度，定期报告预算的执行情况。

2、 评价结论及绩效分析：

1、本单位按时保质保量地做好各项基本支出，保证人员工资、社会保障、个人和家庭支出，保障日常公用经费的规范性。

2、严格按照项目绩效目标和上级文件开展各类土地整治和自然灾害防治项目，确保项目顺利实施。

3.经项目评价小组自评，我单位2022年整体支出取得的社会效益明显、工作人员满意度较高，预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范。本次评价结果为“优”。

正文：德钦县自然资源局2022年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

    德钦县自然资源局共设置18个内设机构，包括：行政股室8个，为办公室、执法监督股、自然资源确权登记股、国土空间规划股、行政审批股、国土空间生态修复股、耕地保护监督股、矿产开发和储量管理股；事业单位10个，德钦县不动产登记管理局、德钦县城乡规划建设管理办公室、升平镇自然资源所、云岭乡自然资源所、燕门乡自然资源所、佛山乡自然资源所、奔子栏镇自然资源所、霞若乡自然资源所、拖顶乡自然资源所、羊拉乡自然资源所。我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。部门基本情况如下：

在职人员编制33人，其中：行政编制12人，工勤人员编制1人，事业编制20人。在职实有30人，其中： 财政全额保障30人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 11人，其中： 离休 0人，退休 11人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

（2） 部门职能。

  1、履行全民所有土地、矿产、森林、草原、湿地、水等自然资源资产所有者职责和所有国土空间用途管制职责。2、负责自然资源调查监测评价。3、负责自然资源统一确权登记工作。4、负责自然资源资产有偿使用工作。5、负责自然资源的合理开发利用。负责自然资源市场监管。6、负责建立空间规划体系并监督实施。负责土地征收征用管理。7、负责统筹国土空间生态修复。8、负责组织实施最严格的耕地保护制度。9、负责管理地质勘查行业和地质工作。10、负责落实综合防灾减灾规划有关要求，组织编制地质灾害防治规划和防护标准并指导实施。11、负责矿产资源的管理工作。负责矿产资源储量及压覆矿产资源管理。12、负责测绘地理信息管理工作。13、负责基础测绘和测绘行业管理。14、根据授权，对县政府落实党中央、国务院和省委、省政府关于自然资源和国土空间规划的重大方针政策、决策部署及法律法规执行情况进行督查。承办上级交办督办的自然资源重大违法案件。查处自然资源开发利用和国土空间规划及测绘重大违法案件。指导乡镇国土所自然资源有关行政执法工作。15、统一领导和管理德钦县林业和草原局及各乡镇自然资源管理所。

（3） 部门工作完成情况。

一是深入推进全面从严治党。始终坚持把党的政治建设摆在首位，以机关党建促进党中央重大决策部署落实，坚持严的基调强化监督，持之以恒正风肃纪。二是首次完成了三区三线划定工作，三是增减挂钩跨省调剂任务完成率100%，四是完成第三次全国国土调查和年度变更调查，自然资源资产所有权委托代理和统一确权登记改革稳步推进；五是县城地质灾害治理成效明显：完成7.05直溪河泥石流灾情应对；按照县城实际需要及时谋划县城地质灾害治理提升项目；目前尚待工程治理的储备项目有26个，资金预算合计8612.17万元。六是优化营商环境取得新成效，一般登记和抵押登记办理时间压缩至5个工作日内，农村不动产确权登记发证工作有序推进：我县开展农村宅基地及集体建设用地使用权确权调查10670宗，经过筛查占用耕地、生态红线等除外，录入系统的有8577户。完成易地扶贫搬迁安置住房不动产登记工作。积极服务稳住经济大盘，持续发挥要素保障职能，提高用地审批效率。2022年共上报农用地转用和土地征收项目2个、面积3.4公顷；七是统筹严格保护与合理利用资源。落实最严格的耕地保护制度，落实最严格的节约用地制度，2022年批而未供处置率达20%；八是加强矿产资源绿色勘查开发，完成第四轮矿产资源规划编制工作；九是强化自然资源执法工作，扎实推进农村乱占耕地建房专项整治、打击“洗洞”盗采金矿专项整治行动等。

（4） 部门管理制度。

根据我单位的内部管理制度，对我单位的工作纪律及行为规范有了明确的规定，我单位财务实行财务分管副局长主管，办公室具体负责的管理制度，财务管理本着“艰苦奋斗、勤俭节约”的精神，做到从严掌握和计划开支，按照事先报告领导，严格审批报销的程序办理。对财务管理的审批权限、经费支出管理、差旅费报销规定、固定资产的购置、会议费、培训调研费、经费报销都有详细的规定、严格执行财务报销程序，各股室必须支持和监督财务管理工作，认真执行财经制度、财务管理规定和纪律。财务人员必须认真履行好财务管理的职能，做好财务管理工作。

建立财务管理制度常态化机制，严格执行国库集中支付规定、严格按照预算批复、绩效目标、资金用途报销人员经费、公用经费和项目经费。为加强项目资金管理，规范项目资金管理行为，提高项目管理水平及项目资金使用效益，制定了各种财务管理制度，规范财务运行。加强部门绩效管理。如《财务管理制度》、《资产管理制度》、《收支管理制度》、《预算管理制度》等，通过一系列内部控制制度的建立，并使各项相关制度合法合规、完整，以此提高我单位绩效水平。

(5) 部门资金来源及使用情况

（1）当年收入支出预算执行基本情况：2022年总收入76171313.49元，总支出76171313.49元.。

（2）与上年度对比情况：2022年总收入和总支出相比上年有所增加，原因为2022年人员经费收入变化，主要是人员工资和社会保障缴费变动，事业收入支出及项目资金收入支出变动。

（3）人员经费：2022年支出数6407297.23元，上年支出6260939.54元，与上年对比增加146357.69元。

项目支出：2021年项目支出数68850888.43元，上年项目支出51570591.59元，与上年对比增加17280296.84元。

2022年三公经费支出96746元，上年支出85956.47元，较上年增加10789.53元。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

1、本单位按时保质保量地做好各项基本支出，保证人员工资、社会保障、个人和家庭支出，保障日常公用经费的规范性。

2、严格按照项目绩效目标和上级文件开展各类土地整治和自然灾害防治项目，确保项目顺利实施。

  (二)部门项目具体计划目标。

1、 对德钦县不动产系统进行体质升级；确保德钦县不动产系统运行平稳。

2、 宣传地质灾害应急及发放地质灾害应急宣传册、群防群测监测员培训及配套装备发放、汛期地质灾害排查次数、地质灾害气象风险预警。

3、 进一步做好我县汛期地质灾害排查巡查，抓好汛期地灾再排查工作。继续对辖区内地质灾害隐患点进行深入再巡查、再排查，做到不留死角，不留盲区。

三、评价思路和过程

（一）评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的。通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据。

　1.《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

　2.《中共云南省委、云南省人民政府关于全面实施预算管理绩效的意见》（云发〔2019〕11号）；

3.《中共迪庆州委 迪庆州人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（迪发〔2020〕18号）；

4.《德钦县财政支出绩效评价管理暂行办法》；

5.其他相关依据文件。

（四）评价对象及评价时段。

1.评价对象：2022年县级预算安排单位的所有资金。

2.评价时段：2022年1月1日-2020年12月31日。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。

2022年，根据单位年初工作规划和重点性工作，围绕县委、县政府的发展蓝图，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，单位整体支出管理情况得到提升。

1. 主要绩效。

本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内。“三公”经费支出总额小。

预算执行方面。预算经费一经批复下达，单位就认真组织实施，将预算指标层层分解，从横向到纵向落实到内部各股室，形成全方位的预算执行责任体系。强化资金流量的预算管理，按时组织预算资金的收入，严格控制预算资金的支付，调节资金收付平衡，控制支付风险。对于预算内的资金拨付，按照授权审批程序执行；对于预算外的项目支出，按预算管理制度规范支付程序；对于无合同、无凭证、无手续的项目支出，不予支付。建立预算报告制度，定期报告预算的执行情况。对于预算执行中发现的新情况、新问题及出现偏差较大的重大项目，及时查找原因，提出改进措施和建议。

预算管理方面。制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

预算安排的基本支出保障了我部正常的工作运转，预算安排的项目支出保障了各类土地整治和自然灾害防治项目顺利实施。

（2） 具体绩效分析。对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。

5、 主要经验做法

2022年我单位根据年初制定的预算内容，项目绩效目标，严格按照要求完成各项工作任务，本单位整体支出绩效目标实现情况良好。

6、 存在的问题

项目绩效目标设置不够完善、细致。项目绩效目标的填制和评价编制人员不够明确，过多依赖于财务人员。绩效目标制定和实际实施过程还是存在一定的偏差。绩效设置培训较少，导致绩效目标设置和评价时专业知识匮乏，不利于绩效管理工作。对绩效管理工作认识不足，重视度不够。考核指标体系不够全面。财政支出绩效评价对象涉及行业多，项目差异性大，在设计能体现项目效果的个性指标和标准上存在难度，导致评价内容不够全面，不具有针对性，实际操作能力低，难以满足不同层面和不同性质的绩效评价需求。

7、 改进措施及建议

1、牢固树立绩效理念。围绕“科学规范、公开公正、效益优先”的基本原则，将绩效理念贯穿预算编制、执行、结果的全过程，对预算项目支出实行绩效管理，由过去关注项目资金使用向关注项目可行性和项目效益性转变，从而实现事前、事中、事后监督全覆盖。  

2、完善指标体系。加强调研、分析，结合各预算单位的职能职责和工作要求，全面梳理各项重点工作任务，在准确定位该单位工作目标的基础上，除对各项考评项目的绩效目标、资金分配、财务管理、使用绩效、社会效益等涉及的指标体系进行逐项完善外，还增加部分个性化的考评指标，建立更加符合我校实际的指标评价体系。

3、实施跟踪监督。财政部门或预算单位主管部门定期对预期绩效目标的实现程度、项目资金投入的经济性、效率性和效果性进行跟踪监督，及时实行工作指导，以便准确掌握项目活动开展和执行情况，适时作出科学合理的评价。

4、突出结果运用。根据财政支出绩效评价结果分析诊断财政支出的管理问题，及时补充完善预算资金分配、拨付、使用等环节的管理控制措施，进一步改进预算管理与决策。同时，将绩效评价结果作为编报和核定下一年部门预算调减或调增的重要依据。