德钦县2023年1-6月财政预算执行情况报告

--2023年7月27日在德钦县第十五届人大常委会第十二次会议上

德钦县财政局局长 巴叁品初

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告德钦县2023年1-6月份财政预算执行情况，请予审议。

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年，是“十四五”承上启下关键一年，也是疫情防控转段的第一年。全县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，全面贯彻实施积极的财政政策，以开局就是决战的干劲抓收入，以起步就要冲刺的拼劲促支出，上半年，财政收支均顺利实现“时间过半，任务过半”目标要求，预算执行情况总体良好。

一、财政收支预算执行情况

(一)一般公共预算收支完成情况

截止6月30日，全县财政一般公共预算总收入完成15562万元，同比增收7543万元，增长94.06%，其中：上划中央收入4772万元，同比增长92.11%；上划省级收入完成1311万元，同比增收730万元，增长125.65%；上划州级收入997万元，同比下降32.91%；县本级地方一般公共预算收入完成8482万元，同比增长144.6%，完成年初预算数12943万元的65.5%。其中：税收收入完成4050万元，同比增收2709万元，增长202.01%；非税收入完成4432万元，同比增收2305万元，增长108.37%。

1-6月，全县地方一般公共预算支出完成138197万元，为年初预算数的50.6%，同比增支4333万元，增长3.24%，民生支出达118908万元，占比86.04%。中央、省财政分配下达我县直达资金68203.67万元，单位实际支付39358.92万元，支付率57.7%。

（二）政府性基金预算收支完成情况

1-6月，我县政府性基金收入完成311万元，为其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入339万元，缴纳新增建设用地土地有偿使用费-28万元。政府性基金预算支出1267万元，下降21.93%。

（三）社会保险基金收支完成情况

截止6月底，社会保险基金预算收入完成19005万元，比上年同期增加1180万元，增长6.6%，社会保险基金预算支出完成14939万元，比上年同期增加3771万元，增长33.76%。

（四）国有资本经营预算执行情况

1-6月，国有资本经营总收入3万元，其中上级补助收入1万元，上年结转2万元，为国有企业退休人员社会化管理补助资金。支出0万元,与上年一致。

（五）“三公经费”预算执行情况

1-6月，我县“三公”经费支出437.8万元，同比下降5.91%。其中：因公出国（境）费0万元，公务用车费315.2元（公务用车运行维护费243.52万元、公车购置经费71.68万元）同比下降16.71%，公务接待费122.6万元，增加35.75万元，同比增长41.16%。

（六）“三保”预算执行情况

1-6月，我县“三保”执行数合计63927万元，其中：保工资43796万元，保运转3857万元，保基本民生16274万元，为年初预算数109768万元的58.2%。

2、 存在困难和问题

（一）财政收支“紧平衡”特征更加凸显。一是收入形式不容乐观。上年因重点税源企业迪庆矿业停产整顿、乌弄龙水电站库区清淤泥以及集中实施增值税留抵退税等原因基数偏低，我县财政、税务部门通过积极向上对接、认真做好迪庆矿业等企业缓缴到期税款入库、森林植被恢复费等大笔非税收入及时入库等举措，带动财政收入恢复性增长。但税收收入占比仅为47.7%，收入质量不高。我县税源结构单一，产业结构不优，税收收入过度依赖四家重点税源企业，导致四家重点税源企业生产经营稍有波动就会对整体税收收入产生较大影响，财政收入存在较大不确定性。加之，县农村信用社改制、廉租住房补充资金实行州级核算等影响，我县地方一般公共预算收入预计减收1000万元。二是财政刚性支出保持较高强度。我县“三保”支出需求大、债务偿还进入高峰期、保民生基本支出以及重点项目建设等资金需求不断增长，收支矛盾异常突出，财政预算平衡压力加大。

（二）重点项目建设推进缓慢，财政支出滞后。受项目储备不足、前期准备不充分不到位，项目谋划包装能力欠缺，支出进度总体较慢,上半年在财政的跟进督促下，通过集中支付大额资金，采取强有力措施，支出勉强达到序时进度。下一步，按照严禁以拨代支的要求，我县很多项目资金将无法形成实际支出，制约支出规模和进度。

（三）过“紧日子”思想树立还不够牢。党中央、国务院、财政部、省委省政府三令五申过“紧日子”要求，坚决调结构、压一般、保重点。在预算执行中，部门预算编制不准确、不完整、不全面，绩效导向不突出等诸多原因，造成预算追加频繁，预算追加的资金量比重偏大，超出财政承受能力，预算追加投入结构不合理。“三公经费”等一般性支出同比增幅过高，在资金使用过程中存在“花钱难”“花不好钱”的情况，财政资金使用效率低。部门勤俭节约意识和树立过“紧日子”思想需长期坚持。

3、 下一步工作措施

下一步,我们将认真贯彻落实县委决策部署,严格执行县人大批准的预算，坚持生财有道、聚财有方、理财有规、用财有效，抓收入、善运作、促筹资、强投入，切实提升财政政策效能和资金使用效益。重点做好以下工作：

（一）落实积极财政政策，全力支持经济发展。严格贯彻落实中央和省州积极财政政策，落实落细各项减税降费政策，发挥政府性融资担保机构增信作用、加大创业担保贷款贴息力度等措施，促进市场主体增加活力，助力经济平稳发展。按照“资金跟着项目走”的原则，加强专项债项目储备，争取新增债务额度，并依规加快债券资金使用进度，形成实物工作量，尽快拉动有效投资。

（二）提高组织收入主动性，确保财政平稳增收。紧盯目标任务，落实征管责任。建立财税部门联席制度，加强收入预期管理、动态监控和结构分析，加大对主体税种的征收力度，努力提高收入质量；抓好小税种的清缴工作，做到应收尽收，杜绝税收流失；加大对重点行业和重点税源企业的监控力度，确保税款及时足额入库。争取财政收入规模、增幅和质量同步提升。    

（三）树立开源节流意识，提高资金使用效益。严格财政支出管理，优化财政支出结构。坚持党政机关过紧日子，大力压减非重点、非刚性支出，从严控制一般性支出，强化“三公”经费管理，努力降低行政运行成本。强化预算约束和绩效管理，加强财政资源统筹，把有限的财政资金统筹用于保“三保”、支持乡村振兴、产业发展等重点领域支出，提高财政支出的精准性和有效性。继续实行预算执行进度按月通报制度，用好财政资金直达机制，加快预算下达，强化监控预警，促进资金规范高效使用。

(四)坚持强监督防风险，防范财政运行风险。严格落实预算法及其实施条例，依法依规组织收入，安排支出，严格执行人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，强化预算执行控制。完善事前审核、事中监控、事后处置的预算管理工作机制，坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，坚决防范基层“三保”风险。加强地方政府债务管理，坚持“疏堵结合、开好前门、严堵后门”的原则，加大政府债务管控力度，坚持实施限额管理，制定科学合理的债务偿还计划并及时偿还债务本息。          

主任、各位副主任、各位委员，做好2023年的财政工作任务艰巨、使命光荣。我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想指导下，全面贯彻落实县委各项决策部署，自觉接受县人大的监督，以建立健全现代财政制度、巩固提升财政服务大局和保障发展能力为重点，坚持稳中求进、攻坚破难，全面深化财政改革，切实加强财政管理和服务，助力全县经济社会高质量发展。      

以上报告，请予审议。