德钦县第一小学 2026 年部门预算编制说明

第一部分 德钦县第一小学2026年部门预算编制说明

1. 基本职能及主要工作

2. 预算单位基本情况

3. 预算单位收入情况

4. 预算单位支出情况

5. 对下专项转移支付情况

6. 政府采购预算情况

7. 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

8. 重点项目预算绩效目标情况

9. 其他公开信息

第二部分 德钦县第一小学2026年部门预算表

1. 部门财务收支预算总表（01-1）

2. 部门收入预算表（01-2）

3. 部门支出预算表（01-3）

4. 部门财政拨款收支预算总表（02-1）

5. 一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）（02-2）

6. 一般公共预算“三公”经费支出预算表（03）

7. 部门基本支出预算表（04）

8. 部门项目支出预算表（05-1）

9. 部门项目支出绩效目标表（05-2）

10. 部门政府性基金预算支出预算表（06）

11. 部门政府采购预算表（07）

12. 部门政府购买服务预算表（08）

13. 对下转移支付预算表（09-1）

14. 对下转移支付绩效目标表（09-2）

15. 新增资产配置表（10）

16. 上级补助项目支出预算表（11）

17. 部门项目中期规划预算表（12）

18. 部门整体支出绩效目标表（13）

19. 部门单位基本信息表（14）

20.重点领域项目名单（15）

德钦县第一小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1. 宣传贯彻执行国家的教育方针、政策，严格落实县教体局的行政规章制度；

2. 配合县、镇人民政府制定契合国家教育法律法规及学校布局调整规划的方案，并组织实施与落地；

3. 配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童入学，推进所在地扫盲工作与学前教育普及；

4. 按照干部、教师的职数、编数及管理权限，开展本校教师的人事管理、继续教育、考核考评等工作。

（二）机构设置情况

德钦县第一小学共设置14个内设机构，分别为：校长室、财务室、总务室、后勤副校长室、责任督学室、体艺副校长室、教学副校长室、教导处、安全副校长室、政教处、书记室、党总支办公室、校医室、校总办公室；无所属二级单位。

（三）重点工作概述

1. 深入宣传并严格执行党和国家教育方针、政策，以及县教体局行政规章制度；

2. 配合县、镇人民政府制定符合教育方针和法规的学校布局调整规划，抓好落地实施；

3. 依法动员组织适龄儿童少年入学，推进义务教育普及，落实扫盲相关工作；

4. 按规定做好本校教师人事管理、继续教育、考核考评，打造优质教师队伍；

5. 全面指导、管理、检查、评价学校教育教学工作，提升教学质量与办学效益，推进素质教育落地。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算的单位共1个，为财政全额供给事业单位，无差额供给、定额补助、自收自支单位，无行政单位及参公单位。

截至2024年12月统计，单位定编人员数124人，在职实有121人（事业编制），财政全额保障；离退休人员126人，其中退休105人、提前退休21人；无离退休人员。车辆编制数0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入54,452,648.14元，其中：一般公共预算收入52,292,648.14元，政府性基金预算拨款收入0元，国有资本经营预算拨款收入0元，财政专户管理资金收入0元，单位资金收入2,160,000.00元（全部为其他收入）；事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入均为0元。

本年无上年结转结余资金，收入总计与本年收入合计一致。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入52,292,648.14元，均为本年一般公共预算收入，无政府性基金预算拨款、国有资本经营收益财政拨款，无上年结转收入。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出54,452,648.14元，与收入总计持平，无年终结转结余。其中财政拨款安排支出52,292,648.14元，单位资金安排支出2,160,000.00元；基本支出49,213,033.39元，项目支出5,239,614.75元。

（一）基本支出与项目支出

1. 基本支出49,213,033.39元：均由一般公共预算拨款安排，包含人员经费48,261,568.94元、公用经费951,464.45元，保障学校机构正常运转、日常工作开展。

2. 项目支出5,239,614.75元：其中一般公共预算拨款安排3,079,614.75元，单位资金安排2,160,000.00元，用于供暖费、遗属生活补助、乡村教师生活补助、教师课后服务、学生助学金等专项工作。

（二）按功能科目分类支出

1. 教育支出（2050202）41,332,920.22元：一般公共预算拨款39,172,920.22元，单位资金2,160,000.00元，主要用于小学教育相关的人员工资、公用经费及供暖费、课后服务、乡村教师补助、助学金等项目支出。

2. 社会保障和就业支出（208）5,025,207.26元：全部为一般公共预算拨款，含机关事业单位基本养老保险缴费支出4,897,162.46元、死亡抚恤支出128,044.80元。

3. 卫生健康支出（21011）4,229,984.81元：全部为一般公共预算拨款，含事业单位医疗2,243,790.18元、公务员医疗补助1,856,808.10元、其他行政事业单位医疗支出129,386.53元，用于职工医疗保障缴费。

4. 住房保障支出（2210201）3,864,535.85元：全部为一般公共预算拨款，用于单位职工住房公积金缴纳。

五、对下专项转移支付情况

德钦县第一小学2026年无对下专项转移支付相关事项，无与中央配套事项、无按既定政策标准测算补助事项、无经济社会事业发展相关转移支付事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》有关规定，2026年本单位未编制政府采购预算，无涉及的采购项目，政府采购预算总额0元，其中货物、服务、工程采购预算均为0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

德钦县第一小学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费均为0元，较上年无增减变化。

1. 因公出国（境）费：无因公出国（境）团组及人安排，预算0元；

2. 公务接待费：无国内公务接待批次及人次安排，预算0元；

3. 公务用车购置及运行维护费：无公务用车购置计划，无实有公务用车，故运行维护费预算0元。

八、重点项目预算绩效目标情况

德钦县第一小学2026年有财政部门确定的重点领域项目供暖费资金，同时另有机关事业职工遗属生活补助经费、乡村教师生活补助经费、教师课后服务专项资金、自有资金指标资金等项目均设定明确绩效目标，具体如下：

1. 供暖费资金（1,956,169.95元）：实现供暖5个月、覆盖率≥90%，供暖标准达标，11月初前完成供暖，基本建立供暖经费管理制度，受益师生满意度≥90%。

2. 机关事业单位职工遗属生活补助经费（128,044.80元）：为14名遗属发放补助，年补助标准8319.948元/人，发放完成率100%、发放及时，受益者满意度≥85%。

3. 乡村教师生活补助经费（605,000.00元）：为121名乡村教师发放补助（每月500元、按10个月计发），发放及时，教师生活质量提升率100%，教学质量提升90%，教师满意度≥85%。

4. 教师课后服务专项资金（390,400.00元）：为976名在校学生提供课后服务，工作质量合格率90%，有效组织开展，学校公信力有效提升，教师获得感增强，学生及家长满意度≥98%。

5. 自有资金指标资金（2,160,000.00元）：用于学生食堂物资采购及助学金发放，食堂食材招投标≥1次、质量合格率≥90%，获补对象准确率及覆盖率100%，资金使用及时，学生生活状况改善，受益学生满意度≥80%，基本建立食堂食材政府采购管理办法。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1. 财政拨款收入：指由县级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款，本年本单位仅涉及一般公共预算财政拨款。

2. 上级补助收入：指从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，本年本单位无此项收入。

3. 事业收入：指开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，本年本单位无此项收入。

4. 其他收入：指单位取得的除财政拨款、上级补助、事业收入等以外的各项收入，本年本单位其他收入为2,160,000.00元，纳入单位资金管理。

5. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出，本年本单位基本支出49,213,033.39元。

6. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定工作任务或事业发展目标所发生的支出，本年本单位项目支出5,239,614.75元。

7. “三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，本年本单位“三公”经费预算为0元。

8. 单位资金：指事业单位通过事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、其他收入等取得的非财政性资金，本年本单位单位资金为2,160,000.00元（其他收入）。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

本部门属于事业单位，无机关运行经费安排，本年相关经费为0元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，德钦县第一小学资产总额61737258.41元，其中，流动资产243231.07元，固定资产61494027.34元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。此处公开为2025年12月资产月报数。