德钦县第三小学2026年预算公开目录

第一部分 德钦县第三小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 德钦县第三小学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

德钦县第三小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.宣传贯彻执行国家的教育方针、政策，贯彻执行县教体局的行政规章制度；

2.配合县、镇人民政府制定符合国家教育法律法规和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；

3.配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童入学，负责抓好所在地的扫盲工作，推进普及学前教育；

4.按照干部和教师的职数、编数、管理权限，负责本园教师的人事管理、继续教育、考核考评等工作。

（二）机构设置情况

德钦县第三小学共设置18个内设机构，校综合办公室、校长室、财务室、总务室、事务室、后勤副校长室、责任督学室、三化室、体育副校长室、教学副校长室、教导处、工会办公室、德育室、安全副校长室、政教处、教科室、书记室、党总支办公室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高学校质量和办学效益，认真实施小学的教学教育管理、全面推进素质教育，促进学生健康发展等。

二、预算单位基本情况

我校编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制117人，其中：行政编制0人，工勤人员编制1人，事业编制116人。在职实有115人，其中：财政全额保障115人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员121人，其中：离休7人，退休114人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入44836552.60元，其中：一般公共预算42256552.60元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入2580000元。

与上年对比增加了5586749.42元，增长了14..23%主要原因分析是由于学生食堂伙食费支出自有资金的预算收入。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入42256552.6元，其中:本年收入42256552.6元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款42256552.6元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加了3006749.42元，增长了7.66%主要原因分析是由于人员工资变动、工资增加。

4、 预算单位支出情况

2026年部门预算总支出44836552.6元。财政拨款安排支出42256552.6元，其中：基本支出41170912.6元，与上年对比增加了3008707.02元，增长了7.66%，主要原因分析人员工资支出提高；项目支出3665640元，与上年对比加了257804.24元，增长了7.57%，，主要原因分析机关事业单位职工遗属生活补助经费提高，乡村教师预算人数增多、学生食堂伙食费支出自有资金、义务教育阶段课后服务专项资金。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于:

2050202教育支出-普通教育支出-小学教育支出31256659.74元，主要用于单位职工工资性支出， 2080801抚恤-死亡抚恤支出131040.00元，主要用于遗属补助支出，2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴纳支出4158862.56元，主要用于单位基本养老缴纳支出，2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗支出- 事业单位医疗3638003.38元，主要用于单位基本医疗缴纳支出，2101103卫生健康支出1676133.6元主要用于公务员医疗补助支出， 2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗支出-公务员医疗补助115483.78元，主要用于单位公务员医疗保险缴纳支出， 2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金3203026.92元，主要用于单位住房公积金缴纳支出。

5、 对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

我部门无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

我部门无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

  我部门无经济社会事业发展事项。。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额13500元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算13500元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

德钦县第三小学年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计13500元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

德钦县第三小学年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化。

（二）公务接待费

德钦县第三小学年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年对比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

德钦县第三小学年公务用车购置及运行维护费为13500元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费13500元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车1辆，年末公务用车保有量为1辆。

与上年对比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

2026年本部门重点领域项目乡村教师生活补助经费，同时对所有项目均设定明确绩效目标，乡村教师生活补助经费绩效目标如下：

一、项目基本信息

项目名称：乡村教师生活补助经费

项目金额：575000元

受益对象：全校符合条件的乡村教师

二、年度绩效目标

足额保障乡村教师生活补助发放，严格按照上级政策标准落实补助待遇，实现符合条件教师应享尽享，切实提高乡村教师收入水平，稳定乡村教师队伍，增强乡村教师职业吸引力与岗位归属感，保障乡村教育教学工作有序开展，促进义务教育优质均衡发展。

三、核心绩效指标

1. 乡村教师生活补助覆盖率100%；

2. 补助经费发放准确率100%；

3. 2026年12月31日前完成经费发放；

4. 有效提升乡村教师待遇保障水平，稳定乡村教师队伍；

5. 受益教师满意度≥90%。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、财政拨款收入：指由市级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，市级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

2、上级补助收入：指从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3、事业收入：指开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入，如教育收费等。

4、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、 “附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的各项收入，包括利息收入、捐赠收入等（各部门请结合实际，据实披露）。

5、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。

6、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

7、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

德钦县第三小学2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化，主要原因本单位为事业单位，无机关运行经费安排。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，德钦县第三小学资产总额86689081.54元，其中，流动资产137988.11元，固定资产86551093.43元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加916628.12元，其中固定资产增加1220096.12元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。