德钦县霞若乡人民政府2026年预算公开目录

第一部分 德钦县霞若乡人民政府2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 德钦县霞若乡人民政府2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、中央转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

德钦县霞若傈僳族乡人民政府2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

乡党政机构具有党委和政府两种职能，党委领导政府工作。主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔，考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。乡政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。

一、党委工作职责：

（1）保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。

（2）保证监督职能。

（3）教育和管理职能。

（4）服从和服务于经济建设的职能。

（5）负责抓好本乡 党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。

（6）完成县委、县政府交给的其他工作任务。

二、政府职能

（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

（2）制定并组织实施村乡建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（6）完成上级政府交办的其它事项。

（二）机构设置情况

我部门共设置2个内设机构，包括：党政办公室、综合办公室。

所属单位4个，分别是：农业综合服务中心、林业草原中心、水利中心、文化服务广电中心。

（三）重点工作概述

1、坚持党的全面领导。弘扬伟大建党精神，强化党委总揽全局、协调各方的作用，全面加强对重要部署、重要改革、重要举措、重要工作的领导，不断提高把方向、管大局、做决策、保落实的能力和定力。

2、坚持人民至上。始终牢记江山就是人民、人民就是江山，坚持民心是最大的政治，着力解决人民群众急难愁盼问题，维护社会公平正义，坚定不移走共同富裕之路，让老百姓过上更好日子、共享改革发展成果。

3、坚持新发展理念。把创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念作为指挥棒和红绿灯，努力实现更高质量、更有效率、更加公平、更可持续、更为安全的发展。

4、坚持改革开放创新。向深化改革要红利、向扩大开放要活力、向科技创新要动力，把发展潜能充分释放出来，全力谱写拖顶高质量发展新篇章。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制77人，其中：行政编制41人，工勤人员编制0人，事业编制36人。在职实有75人，其中：财政全额保障75人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员33人，其中：离休0人，退休33人。

车辆编制3辆，实有车辆3辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入34317874.65元，其中：一般公共预算34317874.65元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比增加1789767.35元，主要原因分析2026年新增60岁以上农村党员经费306000.00元，2026年将村、社区人员工资及补贴资金3436704.00元等人员经费归入项目支出

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入34317874.65元，其中:本年收入34317874.65元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款34317874.65元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加1789767.35元，主要原因分析2026年新增60岁以上农村党员经费306000.00元，2026年将村、社区人员工资及补贴资金3436704.00元等人员经费归入项目支出。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出34317874.65元。财政拨款安排支出34317874.65元，其中：基本支出29034543.45元，与上年对比减少2517783.85元，主要原因分析2026年将村、社区人员工资及补贴资金等人员经费归入项目支出；项目支出5283331.2元，与上年对比增加4307551.2元，主要原因分析2026年将村、社区人员工资及补贴资金等人员经费归入项目支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

2010101一般公共服务支出 —— 人大事务——行政运行253849.89元，主要用于人大相关人员经费。

2010201一般公共服务支出——政协事务——行政运行200000元，主要用于基层政协工作经费。

2010301一般公共服务支出——政府办公厅（室）及相关机构事务——行政运行19566223.06元，主要用于政府办人员经费及村主任、副主任等人员经费。

2010601一般公共服务支出——财政事务——行政运行642602.04元，主要用于财政所人员经费。

2013101一般公共服务支出——党委办公厅（室）及相关机构事务——行政运行937797.92元，主要用于党委办人员经费。

2040101公共安全支出——武装警察部队——武装警察部队30000元，主要用于武装部办公经费。

2070109文化旅游体育与传媒支出——文化和旅游——群众文化1487358.2元，主要用于文化服务中心人员经费。

2080505社会保障和就业支出——行政事业单位养老支出——机关事业单位基本养老保险缴费支出2442510.14元，主要用于霞若乡在职职工缴纳养老保险。

2080801社会保障和就业支出——抚恤——死亡抚恤148387.2元，主要用于霞若乡死亡抚恤支出。

2101101卫生健康支出——行政事业单位医疗——行政单位医疗601999.02元，主要用于霞若乡行政人员基本医疗支出。

2101102卫生健康支出——行政事业单位医疗——事业单位医疗524222.71元，主要用于霞若乡事业人员基本医疗支出。

2101103卫生健康支出——行政事业单位医疗——公务员医疗补助750746.31元，主要用于霞若乡行政事业人员公务员医疗缴费支出。

2101199卫生健康支出——行政事业单位医疗——其他行政事业单位医疗支出60339.38元，主要用于霞若乡行政事业人员医疗费用缴费支出。

2120101城乡社区支出——城乡社区管理事务——行政运行780元，主要用于霞若乡退休人员社会化管理支出。

2130104农林水支出——农业农村——事业运行2617485.03元，主要用于霞若乡农业综合服务中心人员经费支出。

2130204农林水支出——林业和草原——事业机构1584500.77元，主要用于霞若乡林业草原中心人员经费支出。

2130304农林水支出——水利——水利行业业务管理488993.26元，主要用于霞若乡水利服务中心工作经费支出。

2130705农林水支出——农村综合改革——对村民委员会和村党支部的补助24000元，主要用于补助村委员和村支部工作经费。

2210201住房保障支出——住房改革支出——住房公积金1956079.72元，主要用于霞若乡职工住房公积金缴纳支出。

五、省对下专项转移支付情况

我单位无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

霞若乡人民政府2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计66100.00元，较上年增加7540.00元，增长12.88%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

霞若乡人民政府2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年一致，无增减变化。

（二）公务接待费

霞人民政府2026年公务接待费预算为25600.00元，较上年减少5960.00元，下降18.88%，国内公务接待批次为25次，共计接待300人次。

增减变化原因严控三公经费，确保逐年下降。

（三）公务用车购置及运行维护费

霞若乡人民政府2026年公务用车购置及运行维护费为40500.00元，较上年增加13500.00元，增长50%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费40500.00元，较上年增加13500.00元，增长50%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为3辆。

2026年公务用车保有量较上年增加，故公务用车运行维护费增加。

八、重点项目预算绩效目标情况

2026年重点项目为村、社区人员工资及补贴资金3436704.00元，专项用于村、社区基层工作人员工资及补贴发放，资金全部为财政预算资金，无其他资金来源。资金严格按照人员薪酬标准、绩效考评结果及发放流程拨付，专款专用，确保资金精准投放至各基层岗位人员。

按照政策文件规定，为92名村民小组党支部书记、组长“一肩挑”人员，7名村委会主任、1名社区主任，14名村委会副主任、2名社区居委会副主任，7名村党总支副书记、1名社区党总支副书记，7名村监督委员会专职主任、1名社区监督委员会专职主任，7名村委员、1名社区委员，16名村（社区）监督委员等基层工作人员发放工资及专项补贴，确保发放对象、金额准确无误。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.基本支出：指部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和公用经费两部分。

2.项目支出:指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，而在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

3.“三公经费”：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

4.一般预算收入：是财政收入的来源之一，通过一定的形式和程序，有计划有组织并由国家机关支配的纳入预算管理的资金。

5.政府性基金：是指各级人民政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

霞若乡人民政府2026年机关运行经费安排3214179.10元，与上年对比减少262651.61元，主要原因2026年村委会党建经费减少。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

霞若乡人民政府2026年委托业务费安排0元，与上年一致，无增减变化。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，霞若乡人民政府资产总额65447116.39元，其中，流动资产5802500.40元，固定资产50115710.11元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产4元，其他资产9572080.15元。与上年相比，本年资产总额增加126943.55元，其中固定资产减少2078138.29元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

附件5

德钦县霞若傈僳族乡人民政府2026年预算重点领域财政项目

文本公开

一、项目名称

村、社区人员工资及补贴资金

二、立项依据

德钦县霞若乡2026年基层党组织建设经费补助表

三、项目实施单位

德钦县霞若傈僳族乡人民政府

四、项目基本概况

本项目聚焦村社区干部、网格员、协管员等基层工作人员薪酬保障，通过专项财政资金统筹安排，按时足额发放各类人员工资及补贴，建立并执行绩效评价体系，实现薪酬与岗位职责、工作绩效挂钩。项目覆盖村党总支副书记、村委会主任、社区主任、村（社区）监督委员等各类基层岗位人员，2026年计划保障各类岗位人员薪酬及补贴资金3436704.00元，旨在稳定基层队伍、提升岗位吸引力、提高基层服务质量与效率，增强基层公共服务能力。

五、项目实施内容

1. 人员薪酬补贴发放：按照政策文件规定，为92名村民小组党支部书记、组长“一肩挑”人员，7名村委会主任、1名社区主任，14名村委会副主任、2名社区居委会副主任，7名村党总支副书记、1名社区党总支副书记，7名村监督委员会专职主任、1名社区监督委员会专职主任，7名村委员、1名社区委员，16名村（社区）监督委员等基层工作人员发放工资及专项补贴，确保发放对象、金额精准无误。

2. 绩效评价体系落地：建立完善的基层工作人员绩效评价体系，实现考核覆盖率100%，严格按照考核标准开展绩效考评，评定绩效优秀人员比例达到既定标准，将考评结果与薪酬发放挂钩，强化正向激励。

3. 资金规范管理：健全工资及补贴发放制度，实现资金专款专用，通过数字化手段完成工资及补贴发放与监管全覆盖，确保发放资金无截留、挪用等违规现象，工资发放明细公开率100%。

4. 服务效能提升督导：以薪酬保障为抓手，推动网格化管理、应急响应等基层重点工作落地，督促基层工作人员提升服务质量，加快服务响应速度，完成既定工作任务目标。

六、资金安排情况

本项目2026年预算安排财政资金3436704.00元，专项用于村、社区基层工作人员工资及补贴发放，资金全部为财政预算资金，无其他资金来源。资金严格按照人员薪酬标准、绩效考评结果及发放流程拨付，专款专用，确保资金精准投放至各基层岗位人员。

七、项目实施计划

1. 前期准备阶段（2026年1-3月）：完成基层工作人员岗位人员信息核实、薪酬补贴标准确认，完善绩效评价体系及资金发放管理制度。

2. 执行实施阶段（2026年4-12月）：按月度/季度开展绩效考评，按照考评结果精准核算薪酬补贴金额，于2026年12月31日前完成全年工资及补贴足额发放，同步公开工资发放明细，做好资金使用全程监管。

3. 总结提升阶段（2026年12月）：开展项目实施成效自查，梳理资金使用、绩效考评、人员队伍稳定等情况，总结经验并查找问题，形成项目实施总结报告，为后续项目实施优化提供依据。

八、项目实施成效

短期成效（2026年）

1. 薪酬保障到位：实现基层工作人员工资及补贴发放及时率≥99%，人均年度工资较上一年度增长不低于既定比例，资金发放准确率100%，无违规发放情况。

2. 绩效管理落地：绩效评价体系执行到位，考核覆盖率100%，绩效优秀人员比例达到既定标准，薪酬与绩效挂钩的激励机制有效建立。

3. 队伍与服务提质：基层工作人员流失率降低，队伍稳定性提升，网格化管理、应急响应等工作完成率≥98%，群众满意度调查得分≥92分，基层服务效能显著提升。

中长期成效（2026-2028年）

1. 队伍建设长效化：建立与当地经济发展相适应的工资增长机制，基层岗位吸引力持续提升，打造一支稳定、高素质的基层工作队伍。

2. 治理能力持续提升：薪酬与岗位职责、工作绩效深度挂钩，推动基层治理精细化、高效化，居民满意度稳步提高，服务响应速度持续加快。

3. 资金管理规范化：形成健全的资金发放、监管、公开制度，数字化发放与监管全覆盖落地，资金使用透明度与规范性长期保持较高水平。

4. 公共服务能力增强：通过合理薪酬吸引高素质人才加入基层队伍，基层公共服务的专业化、标准化水平不断提升，夯实基层治理现代化基础。