德钦县教育体育局（本级）2025年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
十二、国有资产使用情况表
十三、2024年度项目支出绩效自评表
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职责
（1）贯彻执行党和国家教育、体育和语言文字工作方针、政策、法律、法规、规章，依法拟订并组织实施全县教育、体育和语言文字工作改革与发展规划。
（2）负责指导全县学前教育、基础教育、特殊教育；会同有关部门管理、指导、协调各乡镇、各行业的教育工作。指导和实施学校思想品德、体育、卫生、艺术教育工作和国防教育工作。
（3）负责教育系统人才队伍建设工作，建立均衡教育人力资源的配置机制，逐步实施师资在不同学校之间的合理流动；负责教职工的考核培训等工作；按照干部管理规定，负责全县各类学校、局属单位领导干部的推荐、考察、任用，推行校长聘任制。
（4）统筹安排全县教育事业经费、教育专项经费；会同有关部门拟订筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的政策和管理办法；会同有关部门检查、指导监督、审计全县教育事业经费的安排和使用情况；实施家庭困难学生资助工作。指导实施中小学危房改造工程和校舍维护，改善办学条件。
（5）负责全县教育督导工作，负责组织对中等及其以下教育、扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估验收工作。
二、基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置3个内设机构，包括：行政、教育综合服务中心、体育活动中心。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
我单位作为二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
我单位2025年末编制内实有人员25人。包括财政拨款开支经费的：公务员9人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员15人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。
我单位2025年末其他人员368人。包括财政拨款开支经费的人员368人；经费自理人员0人。
年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末学生0人。年末遗属1人。
车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。
三、重点工作概述
1.加强组织领导。健全思政、意识形态工作机制，落实党组织领导的校长负责制，持续强化思想阵地建设。
2.抓严抓实基层党务。推进组织标准化建设，规范落实党内各项制度，常态化开展各类会议、谈心谈话、警示教育及党务业务培训。
3.强化党建促进民族团结进步。开展民族团结主题教育，落实承诺书签订、国旗下宣讲等常态化宣教活动。
4.扎实推进思政建设。把思政教育贯穿教学全过程，用好课堂主渠道，提升育人实效。
5.学党纪践初心送温暖。组织纪律学习与警示教育，开展困难特殊儿童帮扶慰问。
6.开展不正之风和腐败问题集中整治。落实自查与监督检查，完成营养改善计划整改、高补结余资金清退。
7.抓实教育科研、提升教学质量。开展课题、论文等教研活动，全县学业质量持续提升，中考成绩稳居全州前列，升学录取情况良好。
8.多措并举壮大师资队伍。完成新教师、银龄教师招录，依托帮扶平台培育骨干名师，常态化开展教师培训，推进县管校聘、交流轮岗。
9.关爱教师、提升幸福感。落实乡村教师补助，推进教师安居工程，完善绩效分配办法，保障教师权益。
10.推进项目建设、完善基础设施。保障教育经费投入，加快经费执行支出，持续改善办学硬件。
11.推进教育信息化建设。实现教育专网全覆盖，依托智慧教育平台共享优质教学资源。
12.落实教育资助帮扶。严格执行各项教育惠民政策，保障困难学生就学，减轻家庭教育负担。
13.守牢校园安全底线。健全安全管理制度，推进食堂智慧监管，配齐安防设施人员，常态化开展防欺凌、安全排查等专项行动。
14.铸牢民族团结意识。将民族团结教育融入课堂与校园文化，打造主题文化阵地，成功创建省级共同体示范校1所。
15.落实五育并举。全面开展课后服务，常态化推进研学、手拉手交流活动，促进学生综合素质全面提升。
16.繁荣体育事业。常态化举办各类大型文体赛事，推进体育基础设施建设，落实体育专项资金、配发器材，场地免费开放惠及群众。
17.抓实控辍保学。压实属地管控责任，强化学生动态监测，全年劝返学生15人，实现动态清零；常态化开展特殊学生送教上门服务。
18.强化教育督导。常态化开展综合督导、专项督查，规范校园各类办学管理。督学常态化入校排查整改，持续提升学校精细化管理水平。
第二部分 2025年度部门决算表
（详见附件）
本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
德钦县教育体育局（本级）2025年度收入合计135573496.42元。其中：财政拨款收入135573496.42元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。
与上年相比，收入合计增加71379740.31元，增长111.19%。其中：财政拨款收入增加71379740.31元，增长111.19%；上级补助收入增加0.00元，增长0%；事业收入增加0.00元，增长0%；经营收入增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入增加0.00元，增长0%。主要原因是本年受行政区划调整及县城搬迁影响，新县城建设项目资金较多，所以本年收入增加。
二、支出决算情况说明
德钦县教育体育局（本级）2025年度支出合计135573496.42元。其中：基本支出23144013.85元，占总支出的17.07％；项目支出112429482.57元，占总支出的82.93％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。
与上年相比，支出合计增加71375410.31元，增长111.18%。其中：基本支出增加3180270.23元，增长15.93%；项目支出增加68195140.08元，增长154.17%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加0.00元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0%。主要原因是本年受行政区划调整及县城搬迁影响，新县城建设项目增加，支出了新县城建设项目资金30%，所以本年支出增加。
（一）基本支出情况
2025年度用于保障德钦县教育体育局（本级）机构正常运转的日常支出23144013.85元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出22768630.08元，占基本支出的98.38％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费375383.77元，占基本支出的1.62％。
（二）项目支出情况
2025年度用于保障德钦县教育体育局（本级）为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出112429482.57元。其中：基本建设类项目支出81917896.14元。
1、德财教〔2025〕19号德钦退休干部驻丽江射箭场建设资金99566.96元，主要用于建设德钦退休干部驻丽江射箭场；
2、德财教〔2025〕10号2023年第二批支持学前教育发展专项资金3755417.85元，主要用于建设德钦县霞若乡香多幼儿园；
3、德财教〔2025〕107号2024年第二批支持学前教育发展中央和省级专项资金叶枝镇同乐村幼儿园建设项目资金9361170元，主要用于建设德钦县新县城叶枝镇同乐村幼儿园；
4、德财教〔2025〕10号2024年支持学前教育发展专项资金德钦县燕门乡古扎幼儿园修建水池及更换水管资金155015.52元，主要用于修建德钦县燕门乡古扎幼儿园水池及更换水管；
5、德财教〔2025〕10号2024年教育特殊补助德钦县城幼儿园户外活动房建设项目资金288330.73元，主要用于建设德钦县城幼儿园户外活动房；
6、德财教〔2025〕42号2025年支持学前教育发展中央资金学前教育建设项目资金12375000元，主要用于建设德钦县新县城三所幼儿园；
7、德财建〔2025〕2号2024年教育强国基础设施建设工程专项中央基建投资示小室外活动场所建设资金1493821.88元，主要用于建设德钦县示范小学室外活动场所；
8、德财建〔2025〕2号2024年教育强国基础设施建设工程专项中央基建投资一小风雨活动场所建设资金2827764.61元，主要用于建设德钦县第一小学风雨活动场所；
9、德财教〔2025〕108号2024年基础教育综合奖补巴迪完小教学及辅助用房建设资金10802275.3元，主要用于德钦县巴迪乡中心完小迁址重建项目；
10、德财教〔2025〕113号2024年义务教育优质均衡发展奖补巴迪中心完小建设项目资金5700000元，主要用于建设巴迪中心完小；
11、德财教〔2025〕43号2025年“三区三州”教育特殊补助德钦县第三小学学校供水保障项目资金1252902.4元，主要用于建设德钦县第三小学学校供水保障项目；
12、 德财教〔2025〕116号2025年基础教育综合奖补资金德钦县民族小学建设项目（德钦县城避险搬迁项目）资金6157020元，主要用于建设德钦县民族小学（德钦县城避险搬迁项目）；
13、德财教〔2025〕116号2025年基础教育综合奖补资金叶枝镇小学改扩建设项目（德钦县城避险搬迁项目）资金2238900元，主要用于叶枝镇小学改扩建（德钦县城避险搬迁项目）；
14、德财教〔2025〕116号2025年基础教育综合奖补资金完全中学教育建设项目（德钦县城避险搬迁项目）资金19590480元，主要用于建设完全中学（德钦县城避险搬迁项目）；
15、德财教〔2025〕17号2025年公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金68173.01元，主要用于建设德钦县体育馆应急避难场所公共厕所；
16、德财农〔2025〕32号2025年上海援滇专项资金（省对下）德钦县霞若乡香多幼儿园建设项目资金3975609.18元，主要用于建设德钦县霞若乡香多幼儿园；
17、德财教〔2025〕10号2024年中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金995488.98元，主要用于建设德钦县霞若乡多功能运动场；
18、德财教〔2025〕60号2025年体育彩票公益金项目资金（省对下）云岭乡体育场地设施建设专项经费196966.31元，主要用于建设云岭乡体育场地设施；
19、德财教〔2025〕60号2025年体育彩票公益金项目资金（省对下）羊拉乡体育场地设施建设专项经费199801.85元，主要用于建设羊拉乡体育场地设施。
20、德财教〔2025〕10号2024年中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金292004.55元，主要用于建设奔子栏镇达日习龙通多功能运动场项目；
21、德财教〔2025〕10号2024年体彩公益金项目资金（省对下）资金72412.01元，主要用于建设德钦县升平镇巨水村雾浓顶射箭场和德钦县民族射箭场；
22、德财教〔2025〕10号2023年基础教育综合奖补德钦县第三小学后勤辅助用房建设项目资1498元，主要用于缴纳德钦县第三小学后勤辅助用房建设项目印花税；
23、德财教〔2025〕19号霞若乡香多幼儿园建设项目用地征占经费18277元，主要用于缴纳霞若乡香多幼儿园建设项目用地征占产生的植被恢复费。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
德钦县教育体育局（本级）2025年度一般公共预算财政拨款支出131371606.66元,占本年支出合计的96.90%。与上年相比增加70462207.24元，增长115.68%,完成年初预算的529.92%。主要原因是1、人员调入，正常晋升，岗位变动等造成人员经费支出增加；2、本年受行政区划调整及县城搬迁影响，新县城建设项目增加，所以本年收入和支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
5.教育（类）支出122367443.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的93.15%,完成年初预算的537.99%。主要用于人员经费，公用经费支出，教育类项目支出；造成预决算差异的主要原因是本年受行政区划调整及县城搬迁影响，新县城建设项目资金增加。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出296763.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.23%,年初无此项预算。主要用于发放体育馆维护及管理人员工资，缴纳德钦县体育馆电费及水费，维修维护德钦县体育馆，参加西藏自治区第二届乡村篮球联赛；造成预决算差异的主要原因是该资金为年中下达的上级补助资金。
8.社会保障和就业（类）支出1250711.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.95%,完成年初预算的165.49%；主要用于缴纳职工养老保险；造成预决算差异的主要原因是年中有人员变动。
9.卫生健康（类）支出724779.54元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.55%,完成年初预算的103.55%。主要用于缴纳职工医疗保险；造成预决算差异的主要原因是年中有人员变动。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
12.农林水（类）支出6133857.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.67%,年初无此项预算。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
19.住房保障（类）支出598052.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.46%,完成年初预算的101.38%。主要用于缴纳职工住房公积金；造成预决算差异的主要原因是年中有人员变动。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）总体情况
2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为22500.00元，决算为17060.00元，完成年初预算的75.82%；支出决算较上年减少1042.73元，下降5.76%。
因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无此项预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无此项预算；公务用车运行维护费支出年初预算为13500.00元，决算为13500.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的79.13%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为9000.00元，决算为3560.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的20.87%，完成年初预算的39.56%。
因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.27元，增长0.00%；公务接待费支出决算较上年减少1043.00元，下降22.66%；具体是国内接待费支出决算3560.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1043.00元，下降22.66%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为22500.00元，支出决算为17060.00元，完成年初预算的75.82%，支出决算较上年减少1042.73元，下降5.76%。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车运行维护费支出年初预算为13500.00元，决算为13500.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为9000.00元，决算为3560.00元，完成年初预算的39.56%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年度公车运行维护经费实行采购制，资金较少，严控公车派车次数；上级领导检查调研次数减少，公务接待次数减少，所以“三公”经费支出减少。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.27元，增长0.00%；公务接待费支出决算减少1043.00元，下降22.66%，具体是国内接待费支出决算3560.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1043元，下降22.66%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年度公车运行维护经费实行采购制，资金较少，严控公车派车次数；上级领导检查调研次数减少，公务接待次数减少，所以“三公”经费支出减少。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于下校指导、检查等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待6批次（其中：外事接待0批次），接待人次33人（其中：外事接待人次0人）。主要用于大理大学赴德钦开展心理健康教育工作、大理大学浸润计划教师考察、上级调研教师队伍建设调研发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
德钦县教育体育局（本级）2025年机关运行经费支出375383.77元，比上年减少38146.20元，下降9.22%,主要原因是单位公务经费减少。单位机关运行经费主要用于发放行政人员公务交通补贴，缴纳单位电费及水费，报销职工差旅费及体检费。
二、国有资产占用情况
截至2025年末，德钦县教育体育局（本级）资产总额65717431.44元，其中，流动资产2489777.26元，固定资产34060695.01元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程29116170.00元，无形资产50789.17元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少12079967.74元，其中固定资产减少725269.66元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2025年度，单位政府采购支出总额13023095.60元，其中：政府采购货物支出7654471.60元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出5368624.00元。授予中小企业合同金额5688439.00元，其中：授予小微企业合同金额5688439.00元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
无
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
