附件1
德钦县幼儿园部门2026年预算公开目录
第一部分 德钦县幼儿园部门2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 德钦县幼儿园部门2026年部门预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门项目支出绩效目标表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、对下转移支付预算表
十四、对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
附件2
德钦县幼儿园2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
（1）认真贯彻国家幼教法规和未成年人保护法，努力做好班级工作，使幼儿在体、智、德、美几方面做到全面发展。
（2）树立正确的教育观、儿童观，热爱尊重幼儿，坚持积极正面教育，禁止任何形式体罚和变相体罚。
（二）机构设置情况
我部门共设置4个内设机构，包括：园长及书记室、办公室、财务室、事务室，所属单位0个。
（三）重点工作概述
1、务实党建基础：严格落实 “三会一课”，常态化开展支部委员会、党员大会、主题党日集中学习，抓实党员理论学习与心得撰写。
2、抓实党员队伍建设：做好入党积极分子培育、预备党员转正工作，深化党员示范岗、结对帮扶机制，激活党员先锋模范作用。
3、深化党建保教融合：推进 “党建 + 保教”，常态化开展游戏化教学、幼小衔接教研；做实 “党建 + 家园共育”，定期举办家长开放日。
4、守牢意识形态阵地：定期召开意识形态专题会，规范校园宣传管理；开展红色文化进校园活动，以党建带动群团工作。
二、预算单位基本情况
我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制39人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制39人。在职实有39人，其中：财政全额保障39人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员12人，其中：离休0人，退休12人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2026年部门财务总收入17150612.97元，其中：一般公共预算16600612.97元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入550000.00元。
与上年对比增加2571290.87元，主要原因有新增调入人员，增加新招录人员以及工资调整及增加其他收入预算等，其中项目比较大的有单位自有资金550000.00元，专项用于学生食堂伙食费支出。
（二）财政拨款收入情况
2026年部门财政拨款收入16600612.97元，其中:本年收入16600612.97元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款16600612.97元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比增加2021290.87元，主要原因有新增调入人员，增加新招录人员以及工资调整及增加其他收入预算等，其中项目比较大的有单位自有资金550000.00元，专项用于学生食堂伙食费支出。
四、预算单位支出情况
2026年部门预算总支出17150612.97元。财政拨款安排支出16600612.97元，其中：基本支出16057422.21元，与上年对比增加1761432.11元，主要原因有新增调入人员、增加新招录人员以及工资调整及离退休人员公用经费测算提高等；项目支出543190.76元，与上年对比增加259858.76元，主要原因是本年度财政通过的项目预算增多，增加了供暖经费的预算278777.96元。
财政拨款安排支出按功能科目分类：2050201-学前教育支出12290892.09元，主要用于单位职工工资性支出、日常工作业务开展、教职工培训差旅等支出；2080505-机关事业单位基本养老保险缴纳支出1653393.44元，主要用于单位基本养老保险缴纳；2080801-死亡抚恤23212.8元，主要用于单位死亡职工家属遗属补助资金；2101102-事业单位医疗757892.7元，主要用于单位基本医疗保险缴纳；2101103-公务员医疗补助542605.44元，主要用于单位公务员医疗保险缴纳；2101199-其他行政事业单位医疗支出41091.42元，主要用于单位大病、失业、工伤保险缴纳；2210201-住房公积金1291525.08元，主要用于单位住房公积金缴纳支出。
五、对下专项转移支付情况
2026年本部门无对下专项转移支付情况。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
德钦县幼儿园部门2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
德钦县幼儿园2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
增减变化原因本部门无因公出境情况。
（二）公务接待费
德钦县幼儿园2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。
增减变化原因本部门预计无公务接待情况。
（三）公务用车购置及运行维护费
德钦县幼儿园2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0.00辆，年末公务用车保有量为0.00辆。
增减变化原因本部门无公务用车，不产生公车运行维护费。
八、重点项目预算绩效目标情况
2026年本部门重点领域项目为供暖费资金经费，重点项目预算绩效目标情况如下：
（一）供暖费资金278777.96元。
1、年度绩效目标：保障校园每年末11月至次年4月校园供暖，总计供应6个月供暖需求，完成年度至少1次供暖设施日常维修维护，确保供暖设施正常运行，为师生提供舒适的教学、学习环境。
2、核心绩效指标：供暖时长6个月、年维修维护1次，供暖覆盖率100%、供暖费缴纳完成率100%；教职工及学生取暖保障率≥90%，受益师生满意度≥90%。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
一般公共预算拨款：指财政部门通过一般公共预算安排的，用于部门履行职能、开展各项工作的财政资金，是本单位最主要的资金来源。
“三公”经费：纳入财政预算的“三公”经费是指用于一般公共预算拨款安排的公务接待费、公车运行维护费及因公出境费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及公车运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出、车辆燃油费、维修维护费及保险费等的支出；因公出境费反映单位公务出国或出境相关产生的食宿费等支出。
预算：经法定程序审核批准的国家年度集中性财政收支计划。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
德钦县幼儿园机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化，主要原因分析无机关运行经费安排变化情况。
（二）委托业务费安排变化情况及原因说明
2026年本单位委托业务费预算安排18000.00元，与上年对比增加18000.00元，主要原因是今年学校计划聘请中介机构开展单位财务审计。
（四）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，德钦县幼儿园部门资产总额13600411.43元，其中，流动资产35682.82元，固定资产13564728.61元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少474985.56元，其中固定资产增加54520.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。
