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德钦县林业和草原局2022年度部门决算

目录

第一部分  德钦县林业和草原局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  德钦县林业和草原局概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻执行党和国家发展林业和生态环境建设的方针、政策、法律、法规，制定全县林业发展规划、计划，代表县政府组织实施并依法检查督促贯彻执行情况；

指导全县林业经济体制改革，建立健全和理顺森林资源资产管理体制。加强森林资源的产权管理，建立以森林资源持续利用为核心的资源有偿使用制度，建立和完善森林资源市场和流通体系，建立起适应社会主义市场经济需要的森林资源配置和生态环境保护体系；

组织指导全县植树造林，国土绿化和各类林业基地工程项目的建设，对林木种苗，国有森工场站，集体林场，乡（镇）林业站实行管理和指导；

统筹规划安排全县林业工业，多种经营和森林资源开发利用，指导全县林业各项生产建设，并提供服务；

贯彻执行林草财务，会计规章制度和财经纪律，负责全县林草财务、林草专项基金的收缴管理和指导，监督全县林草系统财务工作，负责林草基金的收缴管理和使用，吸收利用外资发展林业产业、汇编、管理全县林业统计资料，指导林业系统内部审计工作，按照国家、省、市的有关规定，进行林业基本建设和技术改造项目的预审和编报，指导和监督林业基本建设；

组织指导全县林业资源调查规划、设计和动态监测及管理工作。负责对全县森林资源采伐限额的编报、管理、监督；

负责木材、竹材凭证采伐运输的林政管理工作，负责林地、林权管理，负责征用、占用林地和森林资源评估有偿使用，林地开发利用的监督；

依法行使林业行政执法权，打击乱砍滥伐森林、乱捕滥猎野生动物，乱征滥用林地等违法犯罪活动，负责森林病虫害防治，林木检疫管理和技术指导；

指导全县林业系统职工思想政治工作、林业宣传工作和行业精神文明建设；

配合有关部门做好环境保护、水土保持、农村能源开发、山地综合开发等组织、指导、协调工作。

积极践行生态文明思想建设及践行绿水青山就是金山银山的理念，坚定不移走生态优先绿色发展之路，统筹山、水、林田、湖、草、沙一体化保护系统治理，以林长制为抓手，坚持开展护林防火和国土绿化建设，全面加强森林草原湿地等生态修复治理并扎实推进国有林区稳固提升和野生动植物保护体系建设，努力提升林草资源总量和质量。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.加强了党风廉政建设工作

2022年，在县委县政府的正确领导下，我局紧紧围绕“生态文明建设”这一核心目标，不断深化教育、完善制度、强化监督、狠抓落实，深入开展了党风廉政建设和党组织建设工作。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入学习贯彻党的二十大精神、习近平总书记考察云南重要讲话精神、中央第七次西藏工作座谈会精神、省委第三次涉藏工作会议精神和省委省政府迪庆现场办公会精神努力提高党的建设科学化水平；认真贯彻落实中央八项规定和纠正“四风”相关要求，牢固树立拒腐防变的思想道德防线，自觉克服不良思想观念和生活方式的侵蚀。一是深入学习了党的二十大习近平总书记系列重要讲话精神，回顾历史，着眼未来。努力提高党的建设科学化水平；二是建立健全了各项规章制度，落实了党风廉政目标任务，严格了考勤制度；三是通过开展党风廉政建设进一步改进了党员干部的思想作风和工作作风，充分发挥党组织的战斗堡垒和党员先锋模范作用，将民主集中制落到实处；四是认真贯彻落实中央八项规定和纠正“四风”相关要求，牢固树立拒腐防变的思想道德防线，自觉克服不良思想观念和生活方式的侵蚀；五是实现了定岗定编，切实做到为民、务实、清廉。

2.加强森林资源保护，建立长效管理机制

（1）加大林业行政执法工作力度。认真落实林地保护利用规划，严格规范林地征占用审批程序。截至目前，共办理项目审查75起，共办理各类征占用林地手续24起，征占林地面积554.9737公顷，其中永久14起，面积为455.5655公顷；临时占用林地10起，面积为99.4082公顷。

（2）抓好森林防灭火工作。一是切实履行森林防灭火职责。我县组建92人森林草原防灭火县级专业扑火队，并配备了防火物资，全县组建了434名半专业扑火队。县人民政府与乡（镇）人民政府签订防火责任状8份，乡（镇）政府与村委会防火签订责任状49份，村委会与村民小组签订防火责任状413份，村民小组长与户主责任状1926份；县森林防火指挥部与森林防火成员单位共签订防火责任状24份；二是加大森林防灭火宣传力度。全县共发放森林防火户主通知书15000份；召开防火会议369次，广播电视宣传28次；在林区和入山道口设有永久性宣传碑牌250块，发放《森防火宣传手册》300本，粘贴防火标语456条，发放宣传单6500张；粘贴布标134条副。

（3）强化野生动植物保护。一是加大法制宣传力度，营造浓厚氛围。截至目前共计发放各类宣传材料10200余份、出动宣传车50余辆、悬挂横幅160条、粘贴宣传标语800条、摆放展板80块。二是加大日常巡护巡查力度，巡查工作共计出动40余次车辆、人员300余人。

（4）完善天然林和草原整合优化成果。一是德钦县2021年退牧还草工程建设任务21万亩。项目总投资5020万万元,我县已经全面完成2022年退牧还草建设任务21万亩，其中人工种草13万亩，毒害草治理8万亩，完成率100%。投资来源均为中央预算内投资，现已完成投资4213万万元，完成率为84%二是德钦县2022年草原生态修复治理项目建设任务3.5万亩。项目总投资2100万万元。投资来源均为中央预算内投资，现已完成投资1771.37万万元，完成率为84%。三是德钦县2022年滇西北水源涵养与生物多样性项目中人工种草18万亩，计划投资6300万万元，实施方案正通过评审，已签订施工合同，项目正在准备前期工作。四是兑现完成2018年新一轮退耕还林第三笔补助资金800万。

（5）严格三江并流世界自然遗产地、风景名胜区、湿地资源和自然保护区管理。 利用“世界湿地宣传日”“世界遗产日”为契机，加大湿地保护和三江并流区域保护的宣传，共发放宣传材料1600余份，今年共办理三江并流世界自然遗产地位置查询20起，共办理三江并流风景名胜区位置查询20起。

（6）持续巩固封山育林成果。一是积极推进封山育林工作。二是持续实施天保工程。2021年度完成天保二期工程的854.18万亩的管护任务。三是严格执行指标分配公示制度，全县共下达农民自用材采伐限额指标574立方米（蓄积），各乡镇平均为71.75立方米（蓄积），均为民用材指标。今年德钦县松材线虫病疫情防控五年攻坚行动方案采伐共计308.3立方米（蓄积)。

（7）加强林业有害生物防治。2022年我县累计发生林业有害生物1.64万亩，共计防治1.64万亩，防治率达100%，其中无公害防治1.64万亩，无公害防治率达100%。

（8）森林督查及森林监测。2022年德钦县下发森林督查图斑25个，图斑判读面积36.9864公顷，经过实地调查核实，全县共核实25个图斑，区化细斑29个，分布于全县8个乡镇，现地核实图斑总面积36.9864公顷。

2.发展林业富民产业，助力乡村振兴工作

（1）落实生态补偿机制。森林生态效益补偿，公益林面积为836.0844万亩，享受森林生态效益补助面积为383.6075万亩，享受森林生态效益补偿资金为3836.2万万元，涉及我县8个乡镇46个村委会，473个村民小组，10892户农户，涉及农村人口57704个。

（2）促进林业就业帮扶。一是生态护林员。共聘用生态护林员2274人，因生态护理员实行动态管理，截止11月底，全县解聘人员22人，目前每年可帮助解决贫困户就业2252户，按照每人每年8000万元管护补助标准计发。已完成第一轮岗前年度生态护林员培训；二是公益林管护员。选聘公益林护林员429人，解决就业429人。国有国有林管护员107名，集体林管护员322名，全年按照18000万元/年管护补助下达各乡镇管护补助。

（3）做好帮扶乡村振兴工作。我局帮扶联系村为霞若乡夺松村委会，按上级要求，我局派出刘了臣同志担任夺松村第一书记，派出次里取初驻村帮扶，及时提出村委会发展计划和解决发展过程中遇到的困难和问题，得到了村三委及广大村民对林草工作的一致好评。 

（4）稳步推进集体林权制度配套改革

积极调处林权纠纷。按照县委、县政府要求，我县进一步加大了纠纷调处力度，通过县、乡、村政府的共同努力，目前全县遗留林改纠纷1起（洛沙村申加龙坡与申加、都古村民小组林权纠纷），将协同乡、村党委政府，力争为纠纷调处工作寻求新的突破口，积极化解矛盾纠纷。

稳步推进配套改革。为进一步规范县级林权管理服务中心标准化建设，推动集体林权制度配套改革步伐，为林农提供更加快捷、高效的林权流转服务，林权管理中心服务窗口有序开展，建立了林权管理服务平台数据库，通过林权管理服务窗口，办理（林权证、股权证）遗失补办证2起。

3.全力推进国有林场改革。

一是根据《德钦县国有林场改革实施方案》，组建成立了德钦县国有林场总场和8个分场。明确了由县人民政府负总责，县林草局监管，国有林场经营管理的国有林资源管理体系；二是稳步推进改革进程。根据《德钦县国有林场工作人员考试考评转岗实施方案》在县级落实国有林场事业编制13名名额中，林场72名职工按照“年龄优先、工龄优先、消化一批、吸收一批、储备一批”的原则，逐步通过考试、考评转岗纳入事业编制共39名，其中33名职工已按事业单位标准进行退休。三是建立长效机制、巩固改革成果。根据《德钦县国有林场森林经营方案》、《德钦县国有林场中长期发展规划》，并把国有林场森林资源保护管理情况纳入了全县森林资源保护和发展目标责任考核体系，四是国有林场职工严格按照事业单位考核管理，加强内部管理和目标考核，实行以岗位绩效工作制度为主要内容的收入分配制度，形成有效竞争的激励机制，充分调动林场职工干事积极性和创造力，为林场持续健康发展提供可靠的保障，确保国有森林资源得到有效管护。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置10个内设机构，包括：办公室、规划财务室、林草资源管理与行政审批股、森林和草原防火办公室、自然保护地与野生动植物保护股（湿地管理办公室）、德钦县营林综合服务中心、德钦县森林和草原有害生物防治检疫站、德钦县天然林和草原保护站、德钦县生态效益管理站、德钦县国有林场改革办公室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入德钦县林业和草原局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

德钦县林业和草原局2022年末实有人员编制45人。其中：行政编制13人（含行政工勤编制2人），事业编制32人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员13人（含行政工勤人员2人），事业人员32人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计9人（离休0人，优退9人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员40人（离休0人，退休40人）。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

其中：

1.本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；

2.本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表.

    第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

德钦县林业和草原局部门2022年度收入合计17,358.34万元。其中：财政拨款收入17,358.34万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加6,245.59万元，增长56.20%。其中：财政拨款收入增加6,245.59万元，增长56.20%；上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.00万元，增长0.00%；经营收入增加0.00万元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入增加0.00万元，增长0.00%。增加原因：①2021年重点区域生态保护和修复专项中央基建建设项目下达资金5600万元，2022年度实施；②2021年结转中央草原生态修复治理补助143.77万元；③结转2021年中央财政林业改革发展资金（森林生态效益补偿）资金  1.82万元；④下达2022年中央改革发展资金国土绿化造林补助500万元。

二、支出决算情况说明

德钦县林业和草原局部门2022年度支出合计17,458.28万元。其中：基本支出1,318.22万元，占总支出的7.55%；项目支出16,140.06万元，占总支出的92.45%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少800.00万元，下降4.38%。其中：基本支出减少1.83万元，下降0.14%；项目支出减少798.17万元，下降4.71%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。支出合计减少原因：①2021年使用以前年度结转项目经费，省级、州级森林防火专项经费、林业改革发展资金等；②2022年结转资金较少，项目支出与上年对比减少；③单位人员有所变动，基本支出与上年对比减少，故支出合计减少。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障德钦县林业和草原局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,318.22万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,273.62万元，占基本支出的96.62％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费44.60万元，占基本支出的3.38％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障德钦县林业和草原局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出16,140.06万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。项目开支主要用于生态护林员补助一卡通发放、横断山区水源涵养与生物多样性保护工程、完成德钦县2022年度中央预算内投资项目造林补助人工造林0.7万亩、低效林改造1万亩作业设计编制工作及项目实施、天然林管护项目实施及森林生态效益补偿一卡通发放等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

德钦县林业和草原局部门2022年度一般公共预算财政拨款支出17,458.28万元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少800.00万元，下降4.38%，主要原因为双重项目资金由州级部门执行，资金未下达我部门。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出127.68万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.73%。主要用于部门职工养老保险和职业年金缴纳支出。

  9.卫生健康（类）支出127.54万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.73%。主要用于部门职工基本医疗和公务员医疗补助支出及疫情防控资金支出；

  10.节能环保（类）支出9,255.14万元，占一般公共预算财政拨款总支出的53.01%。主要用于部门生态护林员补助一卡通发放、用于横断山区水源涵养与生物多样性保护工程、完成德钦县2022年度中央预算内投资项目造林补助人工造林0.7万亩、低效林改造1万亩作业设计编制工作及项目实施、天然林管护项目实施及森林生态效益补偿一卡通发放等。

  11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出7,826.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的44.83%。主要用于森林生态效益补偿一卡通发放、林业草原防灾减灾、草原生态修复治理项目等支出；

  13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出121.32万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.69%。主要用于棚户区改造及部门职工住房公积金缴纳；

  20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5.5万元，调整预算115.00万元，总预算120.5万元，支出决算为117.69万元，完成全年预算的97.67%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占总支出决算的0.00%，其原因“本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国国境事件，故无因公出国境预算及支出”。公务用车购置费支出决算53.08万元，占总支出决算的45.11%；公务用车运行维护费支出决算64.4万元，占总支出决算的54.72%；公务接待费支出决算0.21万元，占总支出决算的0.18%，具体是国内接待费支出决算0.21万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

德钦县林业和草原局部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5.5万元，调整预算115.00万元，总预算120.5万元，支出决算为117.69万元，完成全年预算的97.67%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%，本年度本单位未编制因公出国境预算，也为发生因公出国境事件，故无因公出国境预算及支出；公务用车购置费支出决算为53.08万元，完成全年预算的106.16%；公务用车运行维护费支出决算为64.4万元，完成全年预算的92.66%；公务接待费支出决算为0.21万元，完成全年预算的21%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因由于森林管护任务需要，原有车辆老化严重，维修成本增加，加之购入巡护车两辆及四十四辆山林巡护摩托车，导致预算中期调整。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加78.47万元，增长200.11%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加53.08万元；公务用车运行维护费支出决算增加25.24万元，增长64.48%；公务接待费支出决算增加0.14万元，增长226.13%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是1.原有车辆老化严重，维修成本增加。2.2021年由于疫情防控要求控制接待，产生接待费较少，2022年部门项目衔接需要，接待费增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置巡护车辆2辆，山林巡护摩托车44辆。购置车辆原因森为林管护任务需要，原有车辆老化严重，维修成本增加，已达到报废条件，更新车辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于森林巡护所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次15人（其中：外事接待人次0人）。主要用于林草工作项目衔接、上级领导检查验收发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

德钦县林业和草原局部门2022年机关运行经费支出44.6万元，减少3.55万元，下降7.38%,主要原因为办公经费减少。部门机关运行经费主要用于部门办公经费、水电费、邮电费、差旅费、工会经费支出等。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，德钦县林业和草原局部门资产总额1474.03万元，其中，流动资产404.72万元，固定资产1002.2万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程45.03万元，无形资产22.08万元，其他资产0.00万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2,223.96万元，其中固定资产减少1,091.98万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆2辆，账面原值45.00万元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额185.90万元，其中：政府采购货物支出0.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额185.90万元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据

2.预算：经法定程序审核批准的国家年度集中性财政收支计划。

3.基本支出：指部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和公用经费两部分。

4.项目支出:指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，而在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公经费”：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

6.一般预算收入：是财政收入的来源之一，通过一定的形式和程序，有计划有组织并由国家机关支配的纳入预算管理的资金。

7.政府性基金：是指各级人民政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。

8.政府采购：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

9.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料费等。

监督索引号53342200432701111