监督索引号53342200236001501000

德钦县教育体育局（本级）2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

（1）贯彻执行党和国家教育、体育和语言文字工作方针、政策、法律、法规、规章，依法拟定并组织实施全县教育、体育和语言文字工作改革与发展规划。

（2）负责指导全县学前教育、基础教育、特殊教育；会同有关部门管理、指导、协调各乡镇、各行业的教育工作。指导和实施学校思想品德、体育、卫生、艺术教育工作和国防教育工作。

（3）负责教育系统人才队伍建设工作，建立均衡教育人力资源的配置机制，逐步实施师资在不同学校之间的合理流动；负责教职工的考核培训等工作；按照干部管理规定，负责全县各类学校、局属单位领导干部的推荐、考察、任用，推行校长聘任制。

（4）统筹安排全县教育事业经费、教育专项经费；会同有关部门拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的政策和管理办法；会同有关部门检查、指导监督、审计全县教育事业经费的安排和使用情况；实施家庭困难学生资助工作。指导实施中小学危房改造工程和校舍维护，改善办学条件。

（5）负责全县教育督导工作，负责组织对中等及其以下教育、扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估验收工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：教育综合服务中心、体育活动中心、局长办、副局长办、书记办、督学办。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

德钦县教育体育局（本级）作为二级预算单位纳入德钦县教育体育局2024年度部门决算编报的单位共1个其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1.德钦县教育体育局（行政）

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

德钦县教育体育局（本级）2024年末编制内实有人员24人。包括财政拨款开支经费的：公务员9人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员14人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员329人。包括财政拨款开支经费的人员329人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末学生0人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年，德钦县教育体育局在县委、县政府的坚强领导及正确指导下，深入学习党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真贯彻落实习近平总书记关于教育的重要论述，全面贯彻习近平总书记的在全国教育大会上的重要讲话精神，聚焦立德树人根本任务，进一步凝聚思想共识，强化使命担当，围绕县委县政府的教育发展思路和教育重点工作，以党建工作为引领，以校园安全工作为重点，强化管理，团结协作，注重成效，同时推动群众体育工作，持续实施快乐健身暖民心行动，完善健身设施网络，提供优质健身服务，举办各类体育赛事，营造全民健身氛围，同时注重青少年体育发展，为竞技体育奠定基础。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

德钦县教育体育局（本级）2024年度收入合计64193756.11元。其中：财政拨款收入64193756.11元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。

与上年相比，收入合计减少3635366.79元，下降5.36%。其中：财政拨款收入减少3635366.79元，下降5.36%；上级补助收入减少0元，下降0%；事业收入减少0元，下降0%；经营收入减少0元，下降0%；附属单位上缴收入减少0元，下降0%；其他收入减少0元，下降0%。收入减少的主要原因为本年受行政区划调整等相关因素影响，上级补助资金到位晚，项目推进时间不足，无法支出资金，导致本年收入减少。

二、支出决算情况说明

德钦县教育体育局（本级）2024年度支出合计64198086.11元。其中：基本支出19963743.62元，占总支出的31.10％；项目支出44234342.49元，占总支出的68.90％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。

与上年相比，支出合计减少3783615.39元，下降5.57%。其中：基本支出增加1669986.81元，增长9.13%；项目支出减少5453602.2元，下降10.98%；上缴上级支出增加0元，下降0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。支出减少的主要原因为本年受行政区划调整等相关因素影响，上级补助资金到位晚，项目推进时间不足，无法支出资金，导致本年支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障德钦县教育体育局（本级）单位机构正常运转的日常支出19963743.62元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出19550213.65元，占基本支出的97.93％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费413529.97元，占基本支出的2.07％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障德钦县教育体育局（本级）单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出44234342.49元。其中：基本建设类项目支出22774007.76元。

1、德财教〔2024〕76号德钦县羽毛球馆暨县城应急避难场所建设项目经费282939.61元，主要用于德钦县羽毛球馆暨县城应急避难场所建设;

2、德财教〔2024〕2号2023年支持学前教育发展专项资金羊拉乡羊拉村幼儿园（南埂村）教学综合楼及附属工程项目资金808029.25元，主要用于羊拉乡羊拉村幼儿园（南埂村）教学综合楼及附属工程项目;

3、德财教〔2024〕2号2023年支持学前教育发展专项资金佛山乡江坡村幼儿园生活楼及附属工程资金1261797.5元，主要用于山乡江坡村幼儿园生活楼及附属工程;

4、德财教〔2024〕49号2023年第二批支持学前教育发展专项资金1758412.15元，主要用于建设德钦县霞若乡香多小组幼儿园建设项目；

5、德财教〔2024〕93号2024年支持学前教育发展专项资金德钦县幼儿园教师生活用房修缮资金424800元，主要用于修缮德钦县幼儿园教师生活用房；

6、德财教〔2024〕95号2024年教育特殊补助德钦县城幼儿园户外活动房建设项目资金108300元，主要用于德钦县城幼儿园户外活动房建设项目；

7、德财教〔2024〕2号2023年城乡义务教育补助资金中央直达资金项目（德钦县第二小学后门保安室建设）资金28981.99元，主要用于德钦县第二小学后门保安室建设；

8、德财教〔2024〕26号2023年基础教育综合奖补德钦县第三小学后勤辅助用房建设项目资金8097954.21元，主要用于德钦县第三小学后勤辅助用房建设项目；

9、德财教〔2024〕51号2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升资金180000元，主要用于德钦县示范小学安装全自动升降柱；

10、德财教〔2024〕25号2024年城乡义务教育（校舍维修）补助德钦县第二小学更换教室及学生宿舍及墙面维修资金488150元，主要用于德钦县第二小学更换教室及学生宿舍及墙面维修；

11、德财建〔2024〕86号2024年教育强国基础设施建设工程专项中央基建投资示范小学室外活动场所建设资金3441079.11元，主要用于示小室外活动场所建设；

12、德财教〔2024〕11号2024年城乡义务教育补助经费第一批中央直达资金（德钦县第二小学篮球场罩棚建设项目）资金549999.99元，主要用于德钦县第二小学篮球场罩棚建设项目；

13、迪财建〔2024〕71号2024年教育强国基础设施建设工程专项中央基建投资一小风雨活动场所建设资金5068099元，主要用于一小风雨活动场所建设；

14、德财教〔2024〕51号2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升资金275465元，主要用于德钦中学安装全自动升降柱；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

德钦县教育体育局（本级）2024年度一般公共预算财政拨款支出60909399.42元,占本年支出合计的94.88%。与上年相比减少3963999.48元，下降6.11%。完成年初预算的192.50%。主要原因是本年受行政区划调整等相关因素影响，上级补助资金到位晚，

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出210000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.34%,年初无此项预算。主要用于大理市天籁射箭俱乐部参加邀请赛费用支出及公租房房款支出；造成预决算差异的主要原因是该资金为年度根据工作需要，临时安排的资金。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出56350523.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.51%。完成年初预算的191.66%。主要用于人员经费，公用经费支出，教育类项目支出；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出618268.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.02%。年初无此项预算。主要用于购买农村体育活动器材地埋式篮球架，发放体育馆维护及管理人员工资，缴纳德钦县体育馆电费，维修维护德钦县体育馆，扶持开展佛山乡纳古村民族团结运动会全民健身系列活动，维修奔子栏社区多功能运动场塑胶，参加西藏自治区首届乡村篮球联赛，修建德钦县体育馆应急避难场所暨爱卫创卫服务设施公共厕所。

8.社会保障和就业（类）支出792541.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.30%。完成年初预算的191.66%。主要用于缴纳职工养老保险；

9.卫生健康（类）支出847180.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.39%。完成年初预算的113.56%。主要用于缴纳职工医疗保险。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出1492809.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.45%。年初无此项预算。主要用于德钦县义务教育学生赴上海参加手拉手三交活动及德钦县传统文化润边疆江南丝竹润德钦项目。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出602406.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.99%。完成年初预算的92%。主要用于缴纳职工住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出3284356.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。主要用于政府性基金体育支出；

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为23500.00元，决算为18102.73元，完成年初预算的77.03%；支出决算较上年减少24141.99元，下降57.15%

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，年初无此项预算；

公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，年初无此项预算；

公务用车运行维护费支出年初预算为13500.00元，决算为13499.73元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的74.57%，完成年初预算的100%；

公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为4603.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的25.43%，完成年初预算的46.03%；

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少4259.99元，下降23.99%；公务接待费支出决算较上年减少19882.00元，下降81.20%；具体是国内接待费支出决算4603.00元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增减少19882.00元，下降81.02%；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为23500.00元，支出决算为18102.73元，完成年初预算的77.03%，支出决算较上年减少24141.99元，下降57.15%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为13500.00元，决算为13499.73元，完成年初预算的100%；公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为4603.00元，完成年初预算的46.03%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年度上级领导检查指导等次数减少，公务接待次数减少，所以公务接待支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算减少0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少4259.99元，下降23.99%；公务接待费支出决算减少19882.00元，下降81.02%，具体是国内接待费支出决算4603.00元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年减少19882.00元，下降81.02%；国（境）外接待费支出决算0元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年度上级领导检查指导等次数减少，公务接待次数减少，所以公务接待支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于下校指导、检查等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待6批次（其中：外事接待0批次），接待人次41人（其中：外事接待人次0人）。主要用于大理大学浸润计划教师考察，发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

德钦县教育体育局（本级）2024年机关运行经费支出413529.97元，比上年增加84905.89元，增长25.84%，主要原因为人员调入，项目支出增加，机关运行经费支出增加。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，德钦县教育体育局（本级）资产总额77797399.18元，其中，流动资产2008882.56元，固定资产34785964.67元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程41002551.95元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加14066191.89元，其中固定资产增加916517.65元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额5842016.38元，其中：政府采购货物支出2410990.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出3431026.38元。授予中小企业合同金额2463515.38元，其中：授予小微企业合同金额23131.38元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53342200236001501111