附件：部门整体支出绩效评价报告

德钦县霞若乡中心幼儿园部门2021年度部门整体支出绩效自评报告

项目名称：霞若乡中心幼儿园部门整体支出

部门名称：霞若乡中心幼儿园部门（单位）

评价机构：霞若乡中心幼儿园

2022年6月

评价小组成员：

目录

一、摘要  

二、部门概况  

（一）部门机构设置、编制

（二）部门职能

（三）部门工作完成情况  

（四）部门管理制度

（五）部门资金来源及使用情况    

三、绩效目标  

四、评价思路和过程  

（一）评价思路  

（二）评价目的  

（三）评价依据  

（四）评价对象及评价时段  

五、评价结论和绩效分析  

（一）评价结论  

（二）具体绩效分析  

六、主要经验做法  

七、存在的问题  

八、改进措施及建议  

德钦县霞若乡中心幼儿园部门2021年度部门整体支出绩效自评报告

摘要

一、部门概况：

（一）部门职能职责

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策，贯彻执行县教体局的行政规章制度；

2.配合县、乡人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；  

3.配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，负责抓好所在地的扫盲工作，推进普及义务教育；

4.按照干部和教师的职数、编数、管理权限，负责本校教师的人事管理、继续教育、考核考评等工作；

5.指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高学校质量和办学效益，认真实施小学的教学教育管理、全面推进素质教育等。

（二）年度重点工作

1.办公室年度重点工作

第一，教师纪律常规。严抓教师纪律，重在平时，成立3人组成的检查组，每月不定时的进行关于园服、手机、普通话的检查，作好记录。对于经常违反幼儿园要求的教师，在晨会上通报批评，并按要求罚款。

第二，蹲组听课工作。尽量的多抽出时间听课，并且及时要和讲课教师交流，肯定优点，指出不足;对蹲组的各项工作作以监督，多方位的听取教师的意见，关心教师，尽最大能力解决教师生活工作中遇到的困难。

第三，教师考勤及量化工作。教师考勤制度本期计划要做调整，需要在班子会议上进行商议。计划在教师请假所交罚金和代课金的数目上作以调整。制定好后在期初园本培训中向全体教师贯彻重新修订后的制度要求，期底按照制度去量化考核。

第四，积极组织教师开展教师节、国庆节和元旦活动。详细制定方案，注重过程落实，到最后的活动总结都安排周密，力争活动开展有效;安排好值班教师情况，确保值班人员到位;关于教师钢笔字练习，本期每人一本字帖，每周要求两张方格纸的书写任务，每月最后一周周一上交，加大检查力度以促进教师书写水平的提高;收集档案材料，并按要求整理，装订入盒。

2.财务室年度重点工作

第一，根据上级指示要做好开学收费工作。统计全园幼儿人数，做好幼儿的收费工作详细表，把各项收费写明，收到的费用要开发票留案底，再核对时更方便，能够出色的完成收费工作。

第二，对幼儿园每日的支出要详细做好记载，并收取支出所用的发票，数额较大的支出必须有上级同意盖章，在各项费用支出要合理运用，做到不超额支出。财务人员每日的支出和收入都要详细记录，在下班之前要核对账目，并签上核对人员的名字。

第三，幼儿园一日开销可月结，没有各部门写好详细报表，和核对的总额，有负责人核对后签好名，在指定报销日，经领导批准到财务部门报销，不错款。

第四，财务部门要加强学习，认真完成工作，对于财务工作有不明白的地方，要向资深财务人员请教，提升自身的业务水平，在财务审核、上报、账务处理都要做到得心应手。

第五，做好各项工作用款计划申报书，要懂得把钱用到刀刃上，要合理运用每一分钱，保证申请的用款要用在实处，如有发现电报与用处不符，会追加责任。

第六，园领导下达的工作要认真完成，充分展示财务运用的成效。按时在工资发放日发放。准确无误的发放工资，做到不拖欠工资，工资发放详情要记录明白，易于教师查看与核对，为教职工切身利益着想。

（三）预算收支总额及预算执行情况

2021年我单位财政预算收入4329076.35元，总支出4513073.17元。

我园认真组织实施，将预算指标层层分解，从横向到纵向落实到内部，形成全方位的预算执行责任体系。强化资金流量的预算管理，按时组织预算资金的收入，严格控制预算资金的支付，调节资金收付平衡，控制支付风险。对于预算内的资金拨付，按照授权审批程序执行；对于预算外的项目支出，按预算管理制度规范支付程序；对于无合同、无凭证、无手续的项目支出，不予支付。建立预算报告制度，定期报告预算的执行情况。对于预算执行中发现的新情况、新问题及出现偏差较大的重大项目，及时查找原因，提出改进措施和建议。

二、评价结论及绩效分析：

1、我园按时按质做好各项财政基本支出，保证人员工资、社会保障、个人和家庭支出，保障日常公用经费的规范性，确保单位各项工作正常开展。

2、加强教师个人技能培训，增强全体教职员工的整体素养。

3、加大基层党建工作，提高基层党建业务水平，缩小基层党组织水平差距。

我幼儿园在2021年整体支出取得的社会效益明显、工作人员满意度较高，预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范。

正文：霞若乡中心幼儿园部门（单位）2021年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制15人，其中：行政编制0人，事业编制15人，事业工勤0人。在职实有15人，其中： 财政全额保障15人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人（退休返在职0人）。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

（二）部门职能。

1.园长岗位职能，幼儿园园长负责幼儿园的全面工作，主要职责如下:

第一，贯彻执行国家的有关法律、法规、方针、政策和上级主管部门规定;第二，制定幼儿园工作目标、规定和工作计划，组织实施并做出总结;第三，负责聘任、调动工作人员。指导检查和评估教师及其他工作人员的工作，并给予奖惩;第四，负责工作人员的政治思想工作，组织文化业务学习，并为他们的政治和文化、业务进修创造必要的条件;第五，关心和逐步改善工作人员的生活、工作条件，维护他们的合法权益;第六，定期召开园务工作会议，加强民主管理和监督;第七，管理好园舍、设备和财产，努力改善办学条件等职能。

2.教师岗位职能

第一，结合年级计划、本班幼儿的特点和个体差异，对本年级的各项教育活动进行设计、调整及补充；第二，负责管理本班班级班务工作。第三，定期开展家长工作。家园共育，为幼儿更好的发展。

3.办公室职能

第一，协助业务园长拟定、组织实施教学工作计划，制定有关教学方面的评估制度，负责教师安课。第二，加强教学常规管理，建立规范的教学秩序。第三，建立、健全说课、听课、评课制度，改进教学工作。第四，组织指导各项教学活动，从活动计划、活动目标、活动内容、活动方法、活动评价等方面加以调控，提高教学质量。第五，组织教师学习新课程教育理论，创造条件开展各类公开活动，提高教师综合素质。第六，深入教学第一线，通过多种途径了解各班的教学情况，并以此为依据对教师的教学活动予以指导。第七，协助园长，协同办公室搞好“家长开放日”、家长会、各类教学讲座活动等职能。

4.财务室职能

第一，根据上级部门要求，结合园的实际情况，认真编制好全年的经费预算。协助园长合理安排全园经费。做到开支有标准，使用有计划，专款专用。经常分析预算执行情况，定期向园长报告园经费使用情况。第二，认真做好行政账和伙食团账。做到科目设置正确，账目清晰。认真地审核各种凭证，并根据审核无误的会计凭证，及时地记账、核算。第三，正确核算幼儿伙食费和代办费，每月向家长公布幼儿伙食费的收支情况，期末正确结算幼儿代办费，做到多退。公布代办费清单。第四，认真做好空白收据簿及已开具收据簿的保管工作。领用和注销收据簿要有记录。每月定时复合管理费收据簿所开金额是否一致。第五，每月按时编制各种会计报表。要求做到内容完整，数字准确，报送及时。第六，妥善保管好园的会计凭证、账簿、报表等财务资料，并定期立卷归档。第七，协助出纳做好每月的工资、奖金发放工作，第八，积极参加岗位培训，熟练掌握现代化操作技能。

（三）部门工作完成情况。

现将我园一年来所做工作总结如下：

1.党建工作。加强队伍建设，打造团队精神。

2021年，霞若乡中心幼儿园党支部坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持以规范化建设党支部为目标，统筹推进党建工作“六位一体”总布局牢固树立政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识、充分发挥党支部的政治核心作用和战斗堡垒作用以及党员的先锋模范作用。

2.教育教学工作。立足教育过程，注重能力提高。

（1）在疫情期间积极开展了线上推送活动；

（2）集体教研制定教育教学计划，提高教学质量；

（3）加强学习，让老师们在学习中感悟，提高教师的业务素质；

3.安全教育。强化安全意识，加强细节管理。

安全教育是幼儿园教育永恒的话题，幼儿园是众多幼儿集体生活的场所，一年来，我园在上级的直接领导下，坚持预防为主、防治结合、加强教育、群防群治的原则，通过安全教育，增强幼儿的安全意识和自我防护能力。

4.疫情防控。坚定战疫信心，坚决科学防治。

为打赢疫情防控阻击战提供坚强政治保证，自新冠疫情发生后，霞若乡中心幼儿园根据全国和省、州/县疫情防控工作会议部署要求，高度重视，密切关注，及时应对，强化措施，全力做好新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作。

5.爱卫运动。坚持保教并重，加强卫生管理。

自爱国卫生运动开展以来，为响应爱国卫生专项活动方案，推进爱国卫生工作的深入开展。霞若乡中心幼儿园根据省爱国卫生专项活动方案和县教体局的文件要求和部署，结合幼儿园的实际情况，积极开展爱国卫生专项行动。

(四）部门管理制度。

根据我园的内部管理制度，对我园的工作纪律及行为规范有了明确的规定，园内财务实行园长办公领导，分管副园长主管，办公室具体负责的管理制度，园内财务管理本着“艰苦奋斗、勤俭节约”的精神，做到从严掌握和计划开支，按照事先报告领导，严格审批报销的程序办理。对财务管理的审批权限、经费支出管理、差旅费报销规定、固定资产的购置、会议费、培训费、经费报销都有详细的规定、严格执行财务报销程序，各科室必须支持和监督财务管理工作，认真执行财经制度、财务管理规定和纪律。财务人员必须认真履行好财务管理的职能，搞好财务管理。

为加强财政资金管理，规范资金管理行为，提高管理水平及项目资金使用效益，制定了各种财务管理制度，规范财务运行。如《财务管理制度》、《资产管理制度》、《收支管理制度》、《预算管理制度》等，通过一系列内部控制制度的建立，并使各项相关制度合法合规、完整，加强部门绩效管理，以此提高部门绩效水平。

（五）部门资金来源及使用情况。

2021年度我单位年初预算收入4329076.35元，包括工资性支出、社会保障支出、对个人与家庭的补助、商品与服务支出、项目支出等资金均来源于财政拨款。

2021年度我单位总支出4513073.17元。其中：

（1）工资性资金拨款3773677.38元，2021年度支出3773677.38元（其中包括：基本工资472950.00元，津贴补贴1807993.71元，绩效工资520150.76元，年终一次性奖金38691.00元，财政半供养人员经费-临时工工资270000.00元，乡镇岗位补贴135000.00元，乡村教师生活补贴82000.00元）；

（2）社会保障资金拨款589618.55元，2021年度支出589618.55元（其中包括：基本养老保险311824.32元,失业保险11579.4元，工伤保险770.51元，基本医疗保险157132.8元，公务员医疗保险89157.48元，住房公积金251412.48元，其他社会保障缴费29764.83元）；

二、绩效目标

（一）部门总目标。

1.按时按质做好各项基本支出，保证人员工资、社会保障、个人和家庭支出，保障日常公用经费的规范性，确保单位各项工作正常开展。

2.为霞若乡全体适龄幼儿提供优质教育，帮助困难学生，减轻家庭教育负担，不断更新教职员工的教育教学方法，与时俱进，努力促进霞若乡的教育事业。

（二）部门项目具体计划目标。

1.县管校聘项目年度目标

本年度预算县管校聘工作经费资金为10000.00元，计划用于霞若乡中心幼儿园县管校聘交流期间所产生的宣传材料印刷费、改善交流教师生活条件费（添置家具费）等。

2. 生均经费项目年度目标

本年度预算生均经费102600.00元，计划用于改善办学条件、修缮校园环境，其中包括修建园内洗手台、搭接水管等项目。经过项目的实施，我园的教育环境得到改善，教育质量得到提高，师生能在舒适、安全的校园环境中工作与生活，提高教育教学质量，能留得住人，管得住人，共同为霞若学前教育事业尽心地工作，更重要的是为幼儿园定级工作提供合格的硬件设施。

三、评价思路和过程

（一）评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的。通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据。

　1.《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

　　2.《中共云南省委、云南省人民政府关于全面实施预算管理绩效的意见》（云发〔2019〕11号）；

3.《中共迪庆州委 迪庆州人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（迪发〔2020〕18号）；

4.《德钦县财政支出绩效评价管理暂行办法》；

5.其他相关依据文件。

（四）评价对象及评价时段。

1.评价对象：2021年县级预算安排单位的所有资金。

2.评价时段：2021年1月1日-2021年12月31日。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。

本年度预算县管校聘工作经费10000.00元，截止2021年12月31日剩余3749.00元。

我园在2021年整体支出取得的社会效益明显、工作人员满意度较高，预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范。根据《部门整体支出绩效自评表》评分得分80分，绩效评价等级为“良”。

3. 主要绩效。

（1）本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内。“三公”经费支出总额小，远低于年初预算。

（2）预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，基本支出中，财政政策性工资和对个人和家庭的补助支出有所追加；预算资金按照规定管理使用，本年财政预算资金支出进度加快，财政拨款支出总体控制较好。   

（3）预算管理方面。制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

（4）预算安排的基本支出保障了我部正常的工作运转，预算安排的项目支出保障了单位各项业务工作的顺利开展。

4. 

（三）具体绩效分析。对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。

五、主要经验做法

一是资金支出实行先审批再使用制度。

二是规范报销凭证审核，按有关财务规章制度审核各类原始凭证，要求报销凭证真实、合规、完整，审批手续齐全，严格按照相关程序执行。

三是合理设置岗位，明确相关职责权限。

四是项目工作实施专人负责制。

五是严格遵守“专款专用”原则，按照具体文件，确保专项资金项目有效实施。

六、存在的问题

1、项目绩效目标设置不够完善、细致。项目绩效目标的填制和评价编制人员不够明确，过多依赖于财务人员。

2、绩效目标制定和实际实施过程还是存在一定的偏差。

3、绩效设置培训较少，导致绩效目标设置和评价时专业知识匮乏，不利于绩效管理工作。对绩效管理工作认识不足，重视度不够。

七、改进措施及建议

1.科学合理编制预算，严格执行预算。进一步提高预算编制到位率，做准做全基本支出预算，做全项目支出预算，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。　

2.进一步加强项目资金管理。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。