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关于德钦县2024年地方财政决算的报告

              —2025年10月9日在德钦县第十五届人大常委会第三十四次会议上

德钦县财政局党组书记、局长  都吉卓玛

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会本次会议报告德钦县2024年财政决算情况。

一、全县财政收支决算情况

2024年，在县委的有力领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，县人民政府及其财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，对标中央、省委、州委、县委关于财政工作的部署和要求，严格执行县人大及其常委会的决议决定和批准的预算，坚持稳中求进工作总基调，落实积极的财政政策要适度加力、提质增效要求，坚持党政机关习惯过紧日子，加强财政资源统筹、调整优化财政支出结构，防范政府债务风险，较好地完成了各项工作任务，决算情况总体较好。

（一）一般公共预算收支决算情况

2024年，全县地方一般公共预算收入19806万元，完成年初预算数的114.7%，比2023年增长18.2%，与向县人代会报告的执行数相比无变化。加上上级补助收入217583万元、债务转贷收入6500万元、上年结余收入24438万元、动用预算稳定调节基金3820万元和调入资金735万元，收入总计272882万元。全县地方一般公共预算支出233447万元，完成年初预算的81.4%，比2023年下降16.2%，与向县人代会报告的执行数相比无变化。加上一般债务还本支出7130万元、调出资金39万元、安排稳定调节基金2540万元、上解上级支出5157万元和年终结转24569万元，支出总计272882万元。调出资金与向县人代会报告的执行数相比增加39万元，相应的年终结转减少39万元，主要是决算整理期从一般公共预算调出政府性基金预算用于支付专项债券发行费。

（二）政府性基金收支决算情况

2024年，全县政府性基金预算收入1590万元，完成年初预算数的188.6%，比2023年增长272.4%，向县人代会报告的执行数相比无变化。加上上级补助收入3197万元、专项债务转贷收入38945万元、上年结余1701万元，调入资金39万元，收入总计45472万元。全县政府性基金预算支出7787万元，与向县人代会报告的执行数相比无变化。加上专项债务还本支出34945万元、上解上级支出29万元、调出资金600万元和年终结余2111万元，支出总计45472万元。调入资金与向县人代会报告的执行数相比增加39万元，相应的年终结转增加39万元，主要是决算整理期从一般公共预算收入调入资金用于支付专项债券发行费。

（三）国有资本经营收支决算情况

全县国有资本经营收入135万元，与向县人代会报告的执行数相比无变化。上级补助收入1万元，上年结转2万元，收入总计138万元。国有资本经营支出2万元，与向县人代会报告的执行数相比无变化。加上向一般公共预算调出135万元和结转下年1万元，支出总计138万元。收支总计与向县人代会报告的执行数相比无变化。 

（四）社会保险基金收支决算情况

全县社会保险基金收入39219万元，与向县人代会报告的执行数相比无变化。全县社会保险基金支出43398万元，与向县人代会报告的执行数相比无变化。收支相抵，本年收支结余-4179万元。加上以前年度结余10747万元，年末滚存结余6568万元。

（五）“三公”经费决算情况

2024年，全县“三公”经费支出795万元，同比下降10.6%，其中：因公出国（境）费0万元，同比下降100%。公务用车购置及运行费580万元，同比下降19.4%。公务接待费215万元，同比增长30.9%。

（六）地方政府性债务情况

2024年我县地方政府债务限额153400万元（其中：一般债券限额91500万元，专项债券限额61900万元）。截至2024年底，全县地方政府债务余额150299万元（其中：一般债券余额88454万元，专项债券余额61845万元）。我县地方债务严格控制在限额范围内，风险总体可控。

（七）“三保”决算情况

2024年，我县“三保”支出114843万元，其中保基本民生20725万元，保工资89045万元，保运转5073万元。

二、2024年落实县人代会决议及重大决策情况

2024年来，我县财政部门始终坚持“以政领财，以财辅政”工作理念，坚持“小钱小气、大钱大方”工作思路，认真落实县人大及其常委会各项决议，坚持强化税收征管、兜牢“三保”底线，保障民生福祉、深化财政管理、防范债务风险、竭力稳住财政基本盘。

（一）加强收入管理，筑牢财政保障基础。一是强化财政收入征管。紧扣一般公共预算收入，加强财税联动，每月定期召开收入组织会议，及时掌握收入来源及收入征管中存在的问题，关注支柱税源，强化分析调度，全力挖潜征收，依法组织各类收入入库。2024年全县地方一般公共预算收入完成19806万元，同比增长18.2%，超收2540万元。政府性基金收入完成1590万元，同比增长272.4%。二是积极向上争取支持。围绕国家鼓励和扶持的关键领域，抢抓中央预算内投资、地方专项债券、基金等资金机遇，全力争取国家、省级政策资金支持。2024年共争取上级转移支付补助220781万元，债券资金45445万元，成功申报省级专项彩票公益金项目5个，争取补助资金292万元，主要用于农村村级综合性活动场所建设。三是加强财政资源统筹。加速推进“四本预算”有机衔接，加大存量资金盘活力度。2024年从政府性基金预算调入600万元、国有资本经营预算调入135万元，盘活财政存量资金6943万元，统筹用于稳增长、调结构、惠民生等重点领域和关键环节，切实提升财政资金使用效益。

（二）优先民生保障，兜牢“三保”底线。坚决贯彻落实以人民为中心的发展思想，优先保障民生支出，全年民生领域投入189284万元，占一般公共预算支出的81.1%。一是兜牢“三保”底线。坚持将“三保”摆在财政工作最优先位置，全力兜牢兜实“三保”底线，全年“三保”支出114843万元，占一般公共预算支出的比重达49.2%，做到预算足额保障，库款优先支付，支出应保尽保，切实保障群众切身利益及基本生活。二是用好用足支农惠农政策。全年共发放惠民惠农补助资金17514万元，保障耕地地力补贴、农机购置补贴、农业资源及生态保护补助等一系列中央惠农惠民政策落实到位。三是全面推进乡村振兴。累计投入巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金24431万元（县级配套134万元），上海援滇专项资金4983万元，有力保障了重点民生项目的实施。四是大力支持教育优先战略。全年教育事业投入29572万元，全面落实教育“两个只增不减”要求，支持教育补短板、强弱项、提质量，促进学前教育、城乡义务教育优质均衡发展。五是扎实做好社会保障和就业工作。全年社会保障和就业投入33072万元，兜牢兜实养老金待遇发放、困难群众救助、优抚对象的各项补助，织密扎牢民生保障安全网。六是提升卫生健康服务水平。全年卫生健康事业投入12733万元，主要用于支持基本公共卫生服务，医疗服务与保障能力提升等。

（三）深化改革，提升管理效能。一是严格落实习惯过紧日子要求，各部门一般公用经费预算严格按要求再压减5%，严控编外人员、“三公”经费和非刚性支出，强化预算刚性约束，2024年共压减一般性支出827万元，“三公”经费实现只减不增。二是稳步推动预算管理改革进程。深入推进现代预算管理改革各项重点任务，健全财政资源统筹机制，加大财政拨款和非财政拨款统筹力度，进一步增强预算收支完整性，有效规范单位资金管理。优化支出结构，增强重大战略重点任务财力保障。三是细化预算绩效管理改革举措。创新实施“预算编制-执行-监督”全流程绩效管控，组织预算单位开展全覆盖绩效自评，对2个预算部门整体、4个重点项目（专项）进行了绩效评价，涉及资金7682.54万元，有效提升财政资源配置效率。四是加快数字财政建设。全面升级一体化系统，建立多层次、多维度数据联动分析和监控预警体系，形成“预算-执行-核算-决算”完成管理闭环。严格落实预决算公开各项规定，所有预算单位部门预决算全部按时公开。五是扎实开展财会监督。聚焦预算管理、债务管理、政府采购、国有资产管理、财务会计管理等重点领域开展财会监督专项行动，持续深化财政资金监管“清源行动”，2024年针对41家预算单位开展专项检查，督促发现问题整改 推动财政管理的科学化、精细化和规范化发展，加强财政部门的管理效能和服务质量。

（四）加强债务管理，筑牢风险防线。严格执行地方政府性债务管理规定，加强债务限额管理和预算管理，确保法定债务不出任何风险。启动全口径债务监测工作，对全县行政事业单位、国有企业债务进行全口径清理统计。科学开展项目资金来源论证，杜绝盲目上项目、举债上项目现象，坚决遏制新增隐性债务。加大国有资源资产盘活力度，积极争取上级置换债券资金，2024年共计争取置换债券资金40445万元，超额完成年度隐性债务化解及融资平台退出任务。围绕专项债券“借、用、管、还”要求，做好新增专项债券申报工作，强化资金使用及项目投后管理，督促项目单位加快推进项目建设进度，尽快形成实物工作量并充分发挥专项债券资金效益。

2024年财政工作在困难中砥砺前行，财政收支在艰难中实现平衡。在看到成绩的同时，我们也要清醒地认识到，当前财政工作还存在很多问题和困难。一是财政收入增长乏力。受制于长期存在的产业结构单一、主体税源萎缩、新兴财源培育周期长尚未形成规模效益，财政收入实现持续稳定增长存在巨大压力。二是财政收支矛盾加剧。随着“三保”、债务还本付息等刚性支出持续攀升，财政收支“剪刀差”不断扩大，财政资金调度在优先保障“三保”和其他重点支出之间艰难平衡，部分领域支出面临“捉襟见肘”的困境。三是厉行节约，过“紧日子”的要求落实不到位，部分单位运转经费、人员经费管控不严、标准执行不力，造成财政资金浪费。还有部分单位资金支出绩效不高的问题依然突出，项目论证不充分、预算执行进度慢、资金沉淀闲置等情况时有发生。对此，我们将认真分析，找准症结，采取积极有效的措施，确保财政平稳运行。

主任、各位副主任、各位委员，下一步财政工作我们将在县委的领导下，自觉接受县人大常委会的监督，认真落实本次会议审查意见，大力推进财政体制改革，切实完善财政科学管理，精准实施积极财政政策，充分发挥财政在经济社会发展中的基础性、支柱性作用，为助推德钦经济社会高质量发展贡献财政力量。

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