政府信息公开
关于德钦县2020年度地方财政决算的报告
--2021年9月29日在德钦县第十四届人大常委会第34次会议上
德钦县财政局局长 旺扎
主任、各位副主任、各位委员：
德钦县2020年财政决算报告已经县人民政府第44次常务会议研究通过，受县人民政府委托，向本次人大常委会会议报告德钦县2020年地方财政决算情况，请审查。
一、2020年度全县财政决算主要情况
2020年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协和社会各界的监督支持下，我县人民政府及其财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实党的十九届五中全会以及习近平总书记考察云南重要讲话精神，积极应对疫情影响，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为经济社会发展提供了坚实的保障。
（一）一般公共预算收支决算情况
2020年度，一般公共预算总收入完成24476万元，同比增长19.5%。按级次划分为：中央收入7139万元，同比增长7.5%；省级收入4262万元，同比增长62.3%；州级收入1540万元，增长420.3%；县本级地方一般公共预算收入11535万元，增长5.6%。按部门划分为：税务部门收入8496万元，财政部门收入3039万元。
地方一般公共预算收入预算调整数10873万元，决算数11535万元，决算数为预算调整数的106.1%，比上年决算数增收613万元，增长5.6%，地方一般公共预算收入决算数与年初向县十四届人大六次会议报告的预算执行数无差异。
地方一般公共预算支出预算调整数298548万元，决算数301385万元，决算数为预算调整数的100.9%，比上年决算数减少63269万元，下降17.4%。地方一般公共预算支出决算数与年初向县十四届人大六次会议报告的预算执行数无差距。
2.收支平衡情况。2020年度，地方一般公共预算收入11535万元，上级补助收入269612万元，其中：返还性收入2625万元、一般性转移支付收入214825万元、专项转移支付收入52162万元，上年结余结转收入18417万元，调入资金9844万元，转贷地方政府债券收入7500万元，调入预算稳定调节基金567万元，政府性基金调入收入241万元，收入总计317716万元。地方一般公共预算支出301385万元，上解支出4659万元，地方政府债券还本支出2752万元，增设预算稳定调节基金662万元，支出总计309458万元。收支相抵，年终结转8258万元。
3.结转资金情况。年终结转8258万元，比上年减少10159万元，下降55.2%。其中一般性转移支付资金结转7050万元，专项转移支付资金结转1208万元，具体明细见附表。
4.与预算调整数变动情况。2020年度，一般公共预算收入总计317716万元，比预算调整数305370万元增加12346万元，增长4%。变动情况为：地方一般公共预算收入11535万元，比预算调整数增加662万元；返还性收入2625万元，比预算调整数增加372万元；一般性转移支付收入214825万元，比预算调整数增加9994万元；专项转移支付收入52162万元，比预算调整数减少3486万元；调入资金10085万元，比预算调整数增加4237万元；调入预算稳定调节基金567万元，比预算调整数增加567万元。
一般公共预算支出总计309458万元，比预算调整数305370万元增加4088万元，增长1.3%。变动情况为：地方一般公共预算支出301385万元，比预算调整数增加2837万元；上解支出4659万元，比预算调整数增加589万元；安排预算稳定调节基金662万元，比预算调整数增加662万元；债券还本支出2752万元，和预算调整数一致。
年终结转资金8258万元，比预算调整数增加8258万元。
（二）政府性基金收支决算情况
1.收支完成情况。2020年度，地方政府性基金收入决算数203万元，为年初预算数50万元的406%，比上年决算数减少13万元，下降6%，和预算调整数一致。政府性基金支出决算数14856万元，为年初预算数1263万元的1176%，比上年决算数增加10671万元，增长254.9%，比预算调整数增加506万元，增长3.5%。
2.收支平衡情况。2020年度，地方政府性基金预算收入203万元，上级补助收入6591万元，上年结余收入62万元，债务转贷收入8000万元，收入总计14856万元，政府性基金预算支出14615万元，调出资金241万元，支出总计14856万元。收支相抵。
政府性基金收支数据与年初向县十四届人大六次会议报告的预算执行数无差异。
（三）国有资本经营收支决算情况
我县没有国有资本经营收支情况。
（四）社会保险基金收支决算情况
1.收支完成情况。2020年度，社会保险基金收入年初预算数31513万元，决算数31998万元，决算数为年初预算数的101.5%，比上年决算数增加1231万元，增长4%。社会保险基金支出年初预算数31842万元，决算数32379万元，决算数为年初预算数的101.7%，比上年决算数增加1141万元，增长3.7%。
2.收支平衡情况。2020年度，社会保险基金收入31998万元，上年结余收入10345万元，收入总计42343万元。社会保险基金支出32379万元，年终滚存结余为9964万元（本年结余为-381万元。其中企业职工养老保险基金结余-1523万元；机关事业单位基本养老保险基金结余397万元；城镇职工基本医疗保险基金结余20万元；城乡居民基本养老保险基金结余703万元；居民基本医疗保险基金结余22万元），支出总计42343万元。
社会保险基金收支数据与年初向县十四届人大六次会议报告的预算执行数存在差异为：社会保险基金收入减少584万元，支出减少925万元，年终滚存结转增加341万元。
（五）“三公”经费决算情况
2020年，我县一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为998万元，比预算数减少1282万元，比上年决算数减少416万元。其中：公务用车购置及运行费655万元，公务接待费343万元。
（六）地方政府性债务情况
2020年县人大常委会审议批准我县地方政府债务限额109330万元（其中一般债务限额101330万元，专项债券限额8000万元），根据《迪庆州财政局关于收回2020年部分政府债务限额和核定2020年政府债务限额的通知》文件,决算数调整为115000万元（其中：一般债务限额100000万元，专项债务限额15000万元）。调整后一般债务限额比上年增加3670万元，专项债务限额比上年增加15000万元。2020年省财政厅转贷我县地方政府新增一般债券5000万元，按规定用于公益性建设项目；专项债券8000万元，按规定用于用于我县城市公共停车场项目建设。截至2020年底，全县地方政府债务余额93817万元（其中：一般债务余额85817万元，专项债务余额8000万元）。严格控制在限额范围内，风险总体可控。
二、2020年度重点工作开展情况
2020年，我们认真落实县委、县政府决策部署，严格按照县人大有关决议和批准预算，充分发挥财政职能作用，全面落实各项减税降费政策，积极应对新冠肺炎疫情影响，依法加强财政管理，全县财政运行总体平稳。
（一）扎实抓好财政收支预算管理。一是抓好组织收入工作。克服经济下行，减税降费特别是突发新冠疫情等因素对财政收入减收影响，加强与税务等部门协作，强化税收收入形势分析研判，及时解决征管中存在问题，确保各项收入应收尽收。进一步加强与规范非税收入管理，确保各项收入及时清缴入库。二是严控非刚性非重点支出。坚决贯彻政府过紧日子要求，大力压缩“一般性”支出，实行“三公”经费财政季报制度，从严控制“三公”经费，“三公”经费较上年下降29.4%，加强对部门项目资金使用管理，坚决压减低效无效、标准过高的支出和非必须的项目支出，坚决取消预算执行中不必要的项目支出，确保每一笔资金都用在刀刃上、紧要处。三是积极向上争取政策资金支持。抢抓脱贫攻坚、提升人居环境及其他政策机遇，积极向上争取项目补助资金，多渠道筹集资金，全面做大支出财力盘子。2020年累计完成争取上级补助资金269612万元,财政保障能力得到明显提高。四是积极盘活财政存量资金。全年清理收回各预算单位实有账户沉淀资金和结余结转资金10085万元，优先安排化解政府债务和重点民生支出。
（二）有效应对新冠肺炎疫情影响。一是保障疫情防控。建立疫情防控应急经费保障机制，开通防控资金拨付快速通道、政府采购绿色通道，及时筹集安排并拨付疫情防控资金1366万元，为打赢疫情防控阻击战提供坚强财政保障。二是支持企业复工复产及高质量发展。认真贯彻落实国家减税降费政策，特别是疫情期间出台的一揽子有针对性减税降费政策，巩固和拓展减税降费成效。出台扶持政策，为承租国有资产类经营用房的企业和个体工商户免收房租60.88万元。切实减轻企业和个体工商户负担，为扎实做好“六稳”“六保”工作任务打牢坚实基础。
（三）充分发挥直达和债券资金作用。主动向上申报、对接争取，获得中央直达资金和新增债券资金58493万元，切实加强资金使用管理，建立资金监控工作机制，规范资金管理拨付程序，制定资金分配方案，落实资金使用责任制，加快资金支出，推动项目加快实施，充分利用“双监控”平台，全程跟进资金使用情况，落实资金绩效目标。有效支持梅里雪山摄影小镇基础设施建设项目、城区停车场建设项目等重点工程项目建设，保障疫情防控、困难群众救助补助、城乡居民医疗保险补助、就业补助等重点民生项目投入。
（四）保障重点民生领域资金投入。一是着力保障和改善民生。进一步加大对教育、医疗卫生、社会保障、住房等民生领域投入力度，全县一般公共预算用于民生支出达261719万元，占一般公共预算支出的比重为86%。二是加大保障脱贫攻坚力度。全年投入财政资金63276万元，实施扶贫项目186个。实施产业扶贫、教育扶贫、健康扶贫、农村饮水安全、兜底社会保障和贫困村基础设施建设。三是坚定不移践行绿色发展理念。2020年财政投入1041万元，重点推进大气、水、固体废弃物等污染防治。四是支持打好防范化解重大风险攻坚战。认真落实政府债务限额管理，多渠道化解政府债务风险，2020年已化解YXZW2.82万元，严格将政府债务收支纳入预算管理，强化预算约束。落实地方政府专项债券管理制度，管好用好专项债券资金，强化全口径债务动态监测管理，积极稳妥防范化解债务风险。
（五）不断提高财政治理能力水平。一是全面实施预算绩效管理，制定实施意见、预算绩效目标管理办法、预算绩效内部规程和工作方案，并积极开展财政专项资金项目支出绩效评价，推动建立“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制。二是完善财政资金监管机制。国库集中支付的所有财政性资金全部纳入动态监控范围，规范财政支付行为，做到事前、事中、事后全过程的监督检查。将扶贫和直达资金全部纳入在线监管系统监控，确保资金用到实处，切实发挥财政专项资金对做好“六稳”工作、落实“六保”任务的重要作用。三是按时完成政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算信息公开，积极打造“阳光财政”。四是加大项目前期工作支持力度，全年共统筹安排项目前期经费2000万元，用于全县的政府投资建设项目前期投入工作，同时加强项目库建设，做实做细项目储备,对所有项目资金同步编制预算绩效目标，提高入库项目质量。五是印发《德钦县公务卡结算管理办法》，严格控制预算单位现金提取和使用，进一步深化公务卡改革，构建清廉透明、高效节约的服务型政府。六是继续应用“云南省政府采购管理信息系统”，政府采购电子卖场全面上线，实现“全省一张网”，大幅提高政府采购效率，降低采购成本，全年政府采购资金预算6784万元，实际采购6675万元，综合节约率为1.6%。七是组织预算单位财务人员开展预算标准化管理平台系统、权责发生制政府综合财务报告编制、政府采购法律法规及业务、预算绩效管理等培训，有力提升财会人员综合素质水平。
三、突出问题导向，强化预算管理
2019年决算情况总体较好，但也存在一些问题，县人大、县审计局对财政工作提出了很好的意见建议，我们高度重视，严阵以待，采取一系列有力措施加以解决和整改，不断提高财政预算管理科学化、精细化水平。一是积极发挥财政职能作用，进一步落实减税降费政策，用足用好上级扶持政策资金，着力挖掘财政增收潜力，从严从紧管好财政支出，大力盘活存量资金。二是着力加强项目库建设。进一步健全完善项目管理系统，将全县所有资金全部纳入项目库体系管理，对所有项目资金同步编制预算绩效目标，提高入库项目质量，细化规范项目内容，筑实精准管理基础。三是全面实施预算绩效管理制度，不断推进预算绩效管理常态化、规范化和法治化。健全绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，强化绩效管理激励约束，将预算绩效结果运用到整个预算执行过程，有效提高财政资金使用绩效和科学化、精细化管理水平。四是进一步严肃财经法纪。配合做好人大预算联网监督相关工作，切实提高依法理财水平。同时针对财政财务各类监督检查中发现的违规违纪问题以及财政财务管理中存在的薄弱环节，适时组织对财会人员相关财务知识和政策法规的培训学习，严格职业操守，严肃财经法纪，依法依规理财，更好地服从和服务于全县经济社会大局。五是加强政府债务管理。进一步规范政府举借融资行为，强化债务管理，杜绝新增债务。积极化解政府隐性债务。
主任、各位副主任、各位委员，2021年财政工作面临的形势更加复杂严峻，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入学习贯彻落实习近平总书记“七一”重要讲话精神、中央第七次西藏工作座谈会精神、省委第三次涉藏工作会议精神和省委省政府迪庆现场办公会精神，继续在县委的坚强领导下，自觉主动接受人大监督指导，坚定信心、艰苦奋斗、开拓进取、攻坚克难，主动适应经济发展新常态，继续发扬敢打硬战、苦干实干精神，咬定目标任务不动摇，为奋力开启新征程作出更大贡献。
以上报告，请予审查。
2020年云南省迪庆州德钦县预算支出执行变动情况的说明.docx
滇公网安备53342202000010号