德钦县科学技术协会2025年度部门决算
目录
第一部分 部门概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分2025年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、主要职责
德钦县科学技术协会是中共德钦县委领导下的德钦县科技工作者的人民团体，是党和政府联系科技工作者的桥梁和纽带，是发展全县科学技术事业的重要社会力量。其主要职能是：
（1）围绕本县经济、科技和社会发展，组织学会，协会广泛开展技术交流，为党委政府决策服务。
（2）邀请省内外专家学者作学术报告，活跃学术思想，推动学科发展和人才成长。
（3）广泛开展各类技术培训，科技咨询与服务，农村职业技术教育，促进科学技术成果的推广和应用，促使农民掌握1-2门实用技术，提高劳动者的科学素质，增强致富本领，加快脱贫步伐。
（4）开展青少年的科技教育，培养青少年从小热爱科技，学习科技的良好习惯，陶冶高尚的情操，使他们成为我县科技的后备力量。
（5）弘扬“尊重知识，尊重人才”的良好风气，表彰奖励科技工作者的有功之臣，积极反应科技工作者的呼声和要求，维护科技工作者的合法权益。
（6）对各县级各种学会、协会进行业务指导与管理。
（7）组织广大科技工作者广泛开展学术交流，参政议政，为本县经济，科技、社会发展献计献策。
（8）架好科技与经济之间的金桥。
（9）承办县委、县政府和州科协交办的各项任务。
二、基本情况
（一）机构设置情况
我部门共设置3个内设机构，包括：办公室、“全民科协素质纲要”实施领导小组办公室、农函大辅导站。
所属单位0个 。
（二）决算单位构成情况
纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个。
1.德钦县科学技术协会
纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
我部门2025年末编制内实有人员5人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员4人，事业管理人员和专业技术人员1人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。
我部门2025年末其他人员1人。包括财政拨款开支经费的人员1人；经费自理人员0人。
年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。年末学生0人。年末遗属0人。（如无学生人数和遗属人数可删除相关表述）
车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。
三、重点工作概述
（一）强化政治引领，筑牢发展根基。全面加强党的建设，坚持把政治建设放在首位，持续深化机制建设。一是持续落实“第一议题”制度，组织主席办公会议集中学习11次，及时传达学习习近平总书记重要讲话精神及上级决策部署。二是抓实党建与党风廉政建设，专题研究党风廉政工作4次，开展党内法规、警示教育等集中学习6次，开展廉政谈话8人次，健全完善内部管理制度，严格执行中央八项规定及其实施细则和各项党内监督制度，有效防范廉政风险。
（二）科技培训精准发力，助力产业提质增效。以“农函大”培训为核心载体，聚焦德钦县特色产业发展需求，在果念村、巴美村等地开展“订单式”技术培训20期，共招收学员939人，有效提升农户科学种养水平。
（三）创新科普模式，全民科学素质稳步提升。
一是落实《全民科学素质行动规划纲要（2021-2035年）》，构建全方位科普服务体系。压实工作责任，推动部门协同、社会参与。
二是丰富线下科普场景，以“科技活动周”、“全国科普月”、“流动科技馆巡展”等为载体，开展科普进农村、进校园、进社区、进寺院等活动41场次，惠及群众1万余人次；
三是做强线上科普阵地，通过“科普德钦”微信公众号、“七彩云端”平台推送科普内容114条，阅读量16714次。截止目前，发送科普短信88342条；通过应急广播播放防灾减灾、食品安全、消防安全等科普信息340条。
四是深化青少年科技教育，补充各学校机器人、无人机等设备。成功举办了第一届德钦县青少年科技创新大赛暨无人机、机器人竞赛。组织各学校参加省、州青少年科技创新大赛暨机器人、无人机竞赛，共获得1银、6铜、1优秀的省赛成绩；州级竞赛中共获得机器人一等奖5人、二等奖6人、三等奖6人，无人机竞赛一等奖1人，二等奖9人，三等奖13人，青少年科技创新成果竞赛三等奖1人。通过省、州级赛事的参与及首届县赛的开展，不仅提升了青少年的科学素养与创新能力，促进了地区间的科技交流与合作，更推动了学校科技教育资源的优化与普及，营造了全社会重视科技创新的良好氛围，为培养未来科技人才奠定了坚实基础。
五是完善基层科普设施。聚焦基层科普服务“最后一公里”，持续加强科普阵地硬件建设，建设村级科普活动室1个，小组级科普活动室7个，学校科普活动室1个，为农村群众、在校学生就近获取科普资源、参与科普活动提供固定场所，进一步夯实基层科普服务基础。
六是用心用情服务科技工作者，营造尊重人才良好氛围。领导班子始终将团结联系服务科技工作者作为基础职责。在“全国科技工作者日”期间，组织开展了专题慰问活动，对20名坚守一线的医疗帮扶医生进行了走访关怀，传递组织的温暖与敬意。同时，积极依托“科普德钦”等线上平台，持续发布弘扬科学家精神、宣传优秀科技工作者事迹等内容，着力营造崇尚科学、尊重人才的社会风尚，切实增强科技工作者的归属感与认同感。
七是助力新农技协成立。聚焦我县特色产业发展需求，主动对接重点产业等领域的带头人及技术骨干，提供协会成立政策咨询、流程指导等“一对一”服务，协助完成筹备组组建、章程制定、登记备案等全套手续，全年成功新成立农技协3个，进一步壮大了基层农技服务组织力量，为特色产业提质增效提供了有力支撑。
（四）强化示范带动，赋能创新发展与乡村振兴。
积极争取上级资源，以科普项目为纽带，推动科技服务向乡村下沉。
一是强化项目资金保障。全年争取科普项目资合计121万元，实施科普项目18 个，涵盖技术科普 5 个、技术示范 4 个、科普服务 2 个、公民科学素质提升 7 个。
二是聚焦产业精准赋能。为推动科普资源与产业发展深度融合，整合科普资金实施产业发展补助6个，共计134400元，补助范围涵盖葡萄种植、蓝莓种植、蜜蜂养殖、山羊养殖、牦牛养殖等5个本地特色产业种类，通过资金补助与技术指导结合，帮助产业农户更新种养设备、引进优质品种，推动产业标准化发展。
三是抓实挂包村精准帮扶领导班子严格落实乡村振兴帮扶责任，以科技服务为重点，对挂包村实施定向赋能。围绕当地油橄榄种植、家畜养殖等产业及村民安全用电等实际需求，组织专家团队开展“点对点”技术培训与科普宣传7场次，有效提升了农户的实用技能与安全生产意识。同时，为保障帮扶村科普活动常态化开展，调解决专项科普经费1万元，支持该村完善科普设施、开展特色科普活动，助力巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
（六）抓实常规工作，筑牢发展底线。
统筹推进党风廉政、意识形态、法治建设、卫生创建、综治维稳、安全生产等工作，严格落实各项工作要求，及时完成县委、县政府交办的各项任务，确保工作大局稳定。
第二部分 2025年度部门决算表
（详见附件）
本部门2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分2025年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
德钦县科学技术协会2025年度收入合计2631637.91元。其中：财政拨款收入2631637.91元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。
与上年相比，收入合计增加371554.93元，增长16.44%。其中：财政拨款收入增加371554.93元，增长16.44%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入，主要原因是职工有职级变动，津贴补贴标准调整，津贴补贴增加。
二、支出决算情况说明
德钦县科学技术协会2025年度支出合计2631637.91元。其中：基本支出1837129.98元，占总支出的69.81％；项目支出794507.93元，占总支出的30.19％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。
与上年相比，支出合计增加371554.93元，增长16.44%。其中：基本支出增加111551.00元，增长6.46%；项目支出增加260003.93元，增长48.64%；无上缴上级支出增加；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是职工有职级变动，津贴补贴标准调整，津贴补贴增加。
（一）基本支出情况
2025年度用于保障德钦县科学技术协会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1837129.98元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1737715.20元，占基本支出的94.59％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费99414.78元，占基本支出的5.41％。
（二）项目支出情况
2025年度用于保障德钦县科学技术协会机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出794507.93元。其中：基本建设类项目支出0.00元。
1、德财行〔2025〕117号德钦县科学技术协会2023年度嘉奖公务员奖励专项经费1500.00元，主要用于德钦县科学技术协会2023年度嘉奖公务员奖励专项经费。
2、德财行〔2025〕162号2024年度记三等功、嘉奖公务员奖励专项经费3000.00元，主要用于2024年度记三等功、嘉奖公务员奖励专项经费。
3、德财教〔2025〕10号结转24年公民科学素质提升行动州级科普专项资金154元，主要用于24年公民科学素质提升行动。
4、德财教〔2025〕3号德钦县青少年素质提升行动的经费22978.00元，主要用于德钦县青少年素质提升行动的经费。
5、德财教〔2025〕33号公民科学素质提升行动资金34658.00元，主要用于公民科学素质提升行动资金。
6、德财教〔2025〕44号科普大蓬车运行科普专项资金33100.00元，主要用于结合各项重点科普活动及农函大培训，利用科普大蓬车开展各种科普宣传、车载宣传品采购、平台运维等，助力全县公民科学素质的提升。
7、德财教〔2025〕3号德钦县村级科普活动室建设经费100000.00元，主要用于建设基层科普阵地4个，其中建设村级科普活动室2个，完善科普活动室设备3.2万元，建设小组科普活动室2个，完善科普活动室设备4万元；在科普活动室组织开展科普活动8场，1000人次。
8、德财教〔2025〕10号结转24年科普专项省对下转移支付资金19200.00元，主要用于1、开展科普大篷车进社区、进学校、进农村等系列活动，运行维护好科普大篷车，助力全县公民科学素质提升；2、科普宣传品及设备等政府采购，完善基层科协硬件设施，增强基层科协组织服务能力；3、至少在1个村组建设科普活动室，补充完善我县基层科普阵地，购买相关的科普宣传设备，开展科普宣传活动。
9、德财教〔2025〕3号德钦县公民科学素质提升服务、基层科协组织建设及“雪域三长”开展科普工作经费150000.00元，主要用于完善基层科协科普宣传设备和科普宣传用品，改善基层科协科普宣传条件，提高科普宣传能力，购买办公电脑及打印机。
10、德财教〔2025〕127号下达2025年科普专项经费（第二批）的经费5276.00元，主要用于开展科普大篷车进社区、进学校、进农村等系列活动，结合新时代文明实践、科技三下乡等活动积极开展科普大篷车服务群众系列活动，运行维护好科普大篷车，助力全县公民科学素质提升；
11、德财教〔2025〕3号德钦县科普信息化建设、产业发展能力素质提升培训经费160000.00元，主要用于组织开展科学普及、公民科学素质提升、青少年科技教育、科普项目、产业发展等外出学习考察。
12、德财教〔2025〕44号流动科技馆巡展科普专项资金7620.00元，主要用于1.组织开展县(市)级青少年科技相关竞赛,支持相关学校参加2025年公民科学素质德钦县科协德钦县全国、省、州级青少年科技相关竞赛及购置竞赛及购置竞赛类相提升行动关设备;2.开展各类人群科学素质提升工作。
13、德财教〔2025〕1号科学技术协会县级科普专项经费105442.93元，主要用于开展各类科普宣传活动、青少年科技创新大赛、各类科普培训等提升德钦县全民科学素质水平，提升科协系统服务能力。
14、德财教〔2025〕1-号科学技术协会县级科普专项资金74557.00元，主要用于开展各类科普宣传活动、青少年科技创新大赛、各类科普培训等提升德钦县全民科学素质水平，提升科协系统服务能力。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
德钦县科学技术协会2025年度一般公共预算财政拨款支出2631637.91元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加371554.93元，增长16.44%,完成年初预算的154.27%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
6.科学技术（类）支出2064418.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.45%,完成年初预算的156.35%。主要用于行政运行支出（基本支出和项目支出）、科学技术管理事务、其他科学技术普及支出；造成预决算差异的主要原因是本年支出量增加，工作量增加。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
8.社会保障和就业（类）支出298513.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.34%,完成年初预算的198.74%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出及机关事业单位职业年金缴费支出；造成预决算差异的主要原因是年初编制预算时该项经费测算不足，后续由相关业务股室从其他项目统筹调剂追加社保经费，该笔追加资金未纳入年初预算，导致实际支出高于年初预算。
9.卫生健康（类）支出120394.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.57%,完成年初预算的103.75%。主要用于行政单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出；造成预决算差异的主要原因是造成预决算差异的主要原因是：年初编制预算时医疗经费测算存在小幅缺口，年内人员医保缴费基数略有调整，医疗补助支出相应增加，实际支出略高于年初预算。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%年初无此项预算。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
19.住房保障（类）支出148310.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.64%,完成年初预算的124.37%。主要用于单位在职职工住房公积金；造成预决算差异的主要原因是年初编制预算时住房公积金经费测算存在小幅缺口，年内人员医保缴费基数略有调整，医疗补助支出相应增加，实际支出略高于年初预算。
。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）总体情况
2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为16350.00元，决算为13369.14元，完成年初预算的81.77%；支出决算较上年增加52.40元，增长0.39%。因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务用车运行维护费支出年初预算为13500.00元，决算为13369.14元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的99.03%；公务接待费支出年初预算为2850.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。
因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加52.40元，增长0.39%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为16350.00元，支出决算为13369.14元，完成年初预算的81.77%，支出决算较上年增加52.40元，增长0.39%。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车运行维护费支出年初预算为13500.00元，决算为13369.14元，完成年初预算的99.03%；公务接待费支出年初预算为2850.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2025年下乡次数少并且厉行节约制度，2025年未产生接待。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加52.40元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2025年下乡次数少并且厉行节约制度，2025年未产生接待。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于广泛开展各类技术培训，科技咨询与服务，农村职业技术教育，促进科学技术成果的推广和应用所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
（三）需要说明的事项
“不存在需要说明的事项”。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
德钦县科学技术协会2025年机关运行经费支出99414.78元，比上年减少7033.72元，下降6.61%,主要原因是提倡节俭，实行过“紧日子”。部门机关运行经费主要用于办公费、差旅费、工会经费、日常经费支出。
二、国有资产占用情况
截至2025年末，德钦县科学技术协会资产总额322095.50元，其中，流动资产8967.15元，固定资产313128.35元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加135904.96元，其中固定资产增加166966.36元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2025年度，部门政府采购支出总额145867.14元，其中：政府采购货物支出133098.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出12769.14元。授予中小企业合同金额39800.00元，其中：授予小微企业合同金额39800.00元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
本单位不存在其他主要事项情况说明
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。
3.财政拨款收入：反映从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金拨款。基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，而发生的支出。
