德钦中学2025年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职责
①宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策，贯彻执行县教体局的行政规章制度；
②配合县、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；
③配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，负责抓好所在地的扫盲工作，推进普及义务教育；
④按照干部和教师的职数、编数、管理权限，负责本校教师的人事管理、继续教育、考核考评等工作；
⑤指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高学校质量和办学效益，认真实施中学的教学教育管理、全面推进素质教育等。
二、基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置13个内设机构，包括：党建办、办公室、政教处、教务处、总务处、人事办、教科室、电教室、财务室、爱卫办、工会、团委、校医室。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
我单位作为德钦县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
我单位2025年末编制内实有人员172人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员172人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。
我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。
年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人），年末学生1297人，年末遗属10人。
车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。
三、重点工作概述
2025年，德钦中学在县委、县政府的坚强领导和县教育体育局的精准指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届四中全会精神，坚持为党育人、为国育才初心使命，聚焦立德树人根本任务，以党建为引领、德育为抓手、教学为核心、安全为底线，统筹推进师资建设、后勤保障、家校社协同等重点工作，学校办学质量稳步提升，各项事业呈现良好发展态势。
第二部分 2025年度部门决算表
（详见附件）
1、本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
2、本单位2025年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。
3、本单位 2025年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费,《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
德钦中学2025年度收入合计70159425.90元。其中：财政拨款收入67104295.06元，占总收入的95.65%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入3055130.84元，占总收入的4.35%。
与上年相比，收入合计增加3854434.90元，增长5.81%。其中：财政拨款收入增加799303.30元，增长1.21%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加3055130.84元，增长100%。主要原因是学校日常运转支出及项目资金增加，2025年起学生食堂伙食费通过自有资金账户进行核算。
二、支出决算情况说明
德钦中学2025年度支出合计70159425.90元。其中：基本支出55796407.46元，占总支出的79.53％；项目支出14363018.44元，占总支出的20.47％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。
与上年相比，支出合计增加3854434.14元，增长5.81%。其中：基本支出增加655265.46元，增长1.19%；项目支出增加3199168.68元，增长28.66%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因是学校日常运转支出及项目资金增加。
（一）基本支出情况
2025年度用于保障德钦中学机构正常运转的日常支出55796407.46元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出54446624.15元，占基本支出的97.58％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1349783.31元，占基本支出的2.42％。
（二）项目支出情况
2025年度用于保障德钦中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出14363018.44元。其中：基本建设类项目支出0元。
1、城乡义务教育公用项目经费1721100.00元，主要用于用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出，具体支出范围包括：教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。
2、特殊公用项目经费115481.00元，主要用于采购残疾学生学习及生活相关物资。
3、高寒山区中小学公用项目经费67481.60元，主要用于学校运转相关支出。
4、高原农牧民子女学生生活补助项目经费3816174.30元，主要用于采购学生食堂食材及发放每月享受学生高原农牧民子女学生生活补助。
5、2025年义务教育课后服务项目经费539200.00元，主要用于发放参与课后服务人员的课后服务费。
6、2025年城乡义务教育补助经费（学生营养膳食补助）858677.00元，主要用于学生营养餐食材款支付。
7、教育高质量发展项目经费776145.50元，主要用于发放班主任继续、管理绩效、教学优质绩效。
8、2024年基础教育综合奖补资金及2024年义务教育优质均衡发展奖补资金453761.62元，主要用于报销教师培训及相关支出。
9、德钦中学公厕修缮项目资金经费100000.00元，主要用于德钦中学教学楼前学生厕所加固。
10、德钦县“梅里人才”培养项目经费59174.00元，主要用于发放梅里人才奖励经费及主要用于保障被命名人员学术交流、技术攻关和培训进修等相关支出。
11、学校供暖费项目经费1697408.23元，主要用于缴纳学校供暖费支出。
12、2025年教体系统水电项目经费190437.50元，主要用于缴纳学校水电费。
14、2025年庆祝第41个教师节活动项目经费24929.85元，主要用于庆祝教师节相关支出。
15、机关事业单位职工遗属生活补助项目经费94688.40元，主要用于发放10名遗属发放补助。
16、2022年度城乡绿化美化标杆典型省级财政直接奖补项目经费270700.00元，主要用于绿美校园相关支出。
17、省级专项彩票公益金（第一批）项目经费51793.82元，主要用于彩票公益金及少年宫活动相关支出。
18、2025年相关经费（2025年云南省青少年校园足球四级联赛）资金50824.18元，主要用于参加2025年云南省青少年校园足球四级联赛女子足球参赛相关支出。
19、2025年特殊教育补助资金147604.00元，主要用于培育铸牢中华民族共同体意识教育品牌。
20、一次性抚恤金及丧葬补助资金272306.60元，主要用于两名正式退休教师病故后的抚恤工作，发放一次性抚恤金及丧葬补助费。
21、自有资金指标资金3055130.84元，主要用于支付学生食堂伙食费食材相关支出。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
德钦中学2025年度一般公共预算财政拨款支出67052501.24元,占本年支出合计的95.57%。与上年相比增加862915.72元，增长1.30%,完成年初预算的100%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.一般公共服务（类）支出59174.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.09%。主要用于学校运转相关支出。
2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。
5.教育（类）支出50594919.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.46%。主要用于：发放工资、保障正常教育教学和单位正常运行。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%年初无此项预算。
8.社会保障和就业（类）支出6973098.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.40%。主要用于：缴纳社会保障缴费。
9.卫生健康（类）支出4724208.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.05%。主要用于：缴纳社会保障缴费。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
11.城乡社区（类）支出270700.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.40%。主要用于绿美校园相关支出。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
19.住房保障（类）支出4430400.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.60%。主要用于：缴纳住房公积金。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）总体情况
2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。
因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.000元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。
因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，增长上年无此项支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于0（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
德钦中学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年对比无增减变化。主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费。
二、国有资产占用情况
截至2025年末，德钦中学资产总额66160086.78元，其中，流动资产270315.18元，固定资产65776323.40元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产113448.20元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3956799.74元，其中固定资产减少3520829.42元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2025年度，单位政府采购支出总额4132777.00元，其中：政府采购货物支出631156.30元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出3501620.70元。授予中小企业合同金额4112689.00元，其中：授予小微企业合同金额4112689.00元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
无
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
基本支出：指部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和公用经费两部分。
项目支出:指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，而在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
“三公经费”：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。
