德钦县第一小学2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

　　　德钦县第一小学配合人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及我县实际的小学教育发展规划，推进普及九年义务教育。

①宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策，贯彻执行县教体局的行政规章制度；

②配合县、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；

③配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，负责抓好所在地的扫盲工作，推进普及义务教育；

④按照干部和教师的职数、编数、管理权限，负责本校教师的人事管理、继续教育、考核考评等工作；

⑤指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高教学质量和办学效益，认真实施小学的教学教育管理、全面推进素质教育等。

二、基本情况

（一）机构设置情况

　　　我单位共设置8个科室，包括：校长室、书记室、副校长室、校办公室、财务室、教务处、德育室、总务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

　　　我单位作为德钦县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

　　　我单位2025年末编制内实有人员126人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员126人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

　　　我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

　　　年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计23人（离休23人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员105人（离休0人，退休105人）。年末学生925人。年末遗属11人。

　　　车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

　　　学习贯彻党的二十大精神，认真推进、落实“县管校聘”政策，落实“五项管理”及“双减”政策。全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，强化学校教育主阵地作用，切实提升学校育人水平，促进学生全面发展、健康成长。落实午辅、晚辅课后服务工作，得到广大教师、家长的认可。

　　　争创文明美丽校园，营造和谐育人环境。紧紧围绕“创建文明校园”中心开展各项工作；积极开展爱国卫生运动，开展校园卫生整治，美化校园环境。

　　　发挥学校德育主导作用，优化德育模式。以传统节日为契机，开展主题班会、诗歌朗诵、歌舞表演、手抄报等形式多样的班队活动；利用升旗仪式、国旗下讲话、课间操开展学生思想道德与养成教育，引导学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，弘扬中华传统美德。

　　　压实校园安全管理，层层签订安全工作责任书，明确安全工作职责，动员师生、家长共同参与，群防群治，筑牢校园安全防线。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

　　　本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2025年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，《财政拨款“三公”经费，行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

　　　本单位2025年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

　　　德钦县第一小学部门2025年度收入合计59373387.11元。其中：财政拨款收入58735649.51元，占总收入的98.93%；上级补助收入0.00元；事业收入0.00元（含教育收费0.00元）；经营收入0.00元；附属单位缴款收入0.00元；其他收入637737.60元，占总收入1.07%。

　　　上年（2024年）收入合计56799720.32元，与上年相比，收入合计增加2573666.79元，增长4.53%。其中：财政拨款收入增加1935929.19元，增长3.41%；其他收入增加637737.60元；上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入均为0元，无变动。

　　　收入变动主要原因：一是人员经费、养老保险、职业年金、医疗保障、住房公积金等财政拨款增加；二是新增部分教育专项、组织事务专项、城乡社区相关专项、彩票公益金等项目资金；三是本年新增其他收入637737.60元。

二、支出决算情况说明

　　　德钦县第一小学部门2025年度支出合计59373387.11元。其中：基本支出49180839.79元，占总支出的82.83%；项目支出10192547.32元，占总支出的17.17%；上缴上级支出0.00元；经营支出0.00元；对附属单位补助支出0.00元。

　　　上年（2024年）支出合计56799720.32元，与上年相比，支出合计增加2573666.79元，增长4.53%。其中：基本支出增加1139430.85元，增长2.37%；项目支出增加1434235.94元，增长16.38%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出均为0元。

　　　支出变动主要原因：人员工资福利、社会保障缴费、住房公积金等基本支出增长；新增一般公共服务组织事务、城乡社区、彩票公益金等项目，教育类专项项目规模增加，项目支出相应增长。

（一）基本支出情况

　　　2025年度用于保障德钦县第一小学正常运转的日常支出49180839.79元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出48107536.06元，占基本支出的97.82％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1073303.73元，占基本支出的2.18％。

（二）项目支出情况

　　　2025年度用于保障德钦县第一小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10192547.32元。其中：基本建设类项目支出0元。

1.一般公共服务组织事务经费28891.00元，用于党组织相关业务开展；

2.高原农牧民子女生活补助、随班就读特殊教育补助等助学金3323879.52元，用于保障高原农牧民子女、残疾随班就读学生生活补助发放，减轻学生家庭负担；

3.义务教育学校课后服务、乡村教师生活补助、教育高质量发展奖励等教师补助奖励413000.00元，用于教师课后服务补助、乡村教师生活补助、教师激励奖励；

4.城乡义务教育公用经费、学校供暖取暖经费、水电费、校舍维修维护等运行保障经费，用于学校取暖、水电缴纳、校舍维修、教学业务运转；

5.死亡抚恤371662.44元，用于退休职工死亡抚恤金发放；

6.职工遗属生活补助700179.64元，用于职工遗属生活补助发放；

7.彩票公益金支持乡村学校少年宫运转补助资金15000.00元，用于少年宫项目活动支出；

8.城乡社区其他专项98792.48元，用于学校相关配套保障支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　　德钦县第一小学部门2025年度一般公共预算财政拨款支出58720649.51元，占本年支出合计的98.90%。2024年一般公共预算财政拨款支出56773720.32元，与上年相比增加1946929.19元，增加3.43%。主要由于人员经费增长及年中追加多项教育及其他领域项目支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出28891.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%，年初无此项预算。主要用于党组织事务运行相关支出；预决算差异的主要原因是年中追加组织事务专项经费。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

5.教育（类）支出44348182.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.52%。主要用于教职工工资发放、公用经费保障、学生补助、课后服务、校舍维修维护、各类教育专项业务开展等。造成预决算差异的主要原因是年中追加教育类项目支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

8.社会保障和就业（类）支出6106175.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.40%。主要用于教职工机关事业单位基本养老保险、职业年金缴纳、退休职工死亡抚恤支出。造成预决算差异的主要原因是年中有人员变动及抚恤专项追加。

9.卫生健康（类）支出4198597.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.15%。主要用于缴纳在职及退休人员事业单位医疗、公务员医疗补助等。造成预决算差异的主要原因是年中有人员变动。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

11.城乡社区（类）支出98792.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.17%，年初无此项预算。主要用于学校相关配套保障业务支出；预决算差异的主要原因是年中追加城乡社区专项经费。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

19.住房保障（类）支出3940010.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.71%。主要用于缴纳职工住房公积金及购房补贴支出。造成预决算差异的主要原因是年中有人员变动。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

　　　2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元；支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

　　　因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。

　　　因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费、公务接待费支出决算较上年均增加0元；国内接待费、外事接待费、国（境）外接待费支出决算均为0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　　2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，上年无此项支出。

　　　一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算的主要原因是未安排“三公”经费预算，也未发生支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费、公务用车购置费、公务用车运行维护费、公务接待费支出决算较上年均为0元；国内接待费（含外事接待）、国（境）外接待费均为0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年一致均无此项支出。

　　　一般公共预算财政拨款“三公”经费支出的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0次，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

　　　不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

　　　德钦县第一小学单位2025年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，主要是由于我单位为事业单位，无机关运行经费收支。

二、国有资产占用情况

　　　截至2025年末，德钦县第一小学单位资产总额６１７４５２０７．８２元，其中，流动资产２５１１８０．４８元、固定资产（净值）６１４９４０２７．３４元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产（净值）３０２００元，其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比资产总额减少２２２０５６３．８６元，其中流动资产增加１１２８６５．５９元；固定资产净值减少２３６３６２９．４５元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

注：2024年末资产总额63995971.68元，2025年末资产数据以单位资产决算报表为准，公开时替换真实报表数据。

三、政府采购支出情况

　　2025年度，单位政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。

四、部门绩效自评情况

　　单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。