德钦县示范小学2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

德钦县示范小学配合人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及我县实际的小学教育发展规划，推进普及九年义务教育。

①宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策，贯彻执行县教体局的行政规章制度；

②配合县、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；

③配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，负责抓好所在地的扫盲工作，推进普及义务教育；

④按照干部和教师的职数、编数、管理权限，负责本校教师的人事管理、继续教育、考核考评等工作；

⑤指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高教学质量和办学效益，认真实施小学的教学教育管理、全面推进素质教育等。。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：办公室、校长室、财务室、总务室、综合科、教科室、党建室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为德钦县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员55人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员55人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计3人（离休0人，退休3人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人），年末学生657人，年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年度，学校坚持党建引领，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务。一是强化党建引领，落实党组织领导下校长负责制，深化师德师风建设，推动党建与教育教学深度融合；二是推进教研改革，深化课堂改革与作业管理，落实“双减”政策，搭建教师专业成长平台，全面提升教育教学质量；三是坚持五育并举，丰富德育活动与课后服务供给，深化家校协同育人，促进学生全面发展；四是加强后勤保障，规范实施营养改善计划，强化校园安全管理，优化育人环境，办学水平稳步提升，获得家长和社会广泛认可。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年无国有资本经营预算财政拨款收入支出、无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收支、无一般公共预算财政拨款“三公”经费收支，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

德钦县示范小学2025年度收入合计21932493.08元。其中：财政拨款收入21912018.19元，占总收入的99%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入20474.89元，占总收入的0.09%。

与上年相比，收入合计增加1339723.06 元，增长6.51%。其中：财政拨款收入增加1319248.17元，增长6.41%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加20474.89元，增长100%。主要原因：一是人员调入、正常晋升、岗位变动等人员经费增加；二是项目增加，金额较大的有德财教〔2025〕81号学生营养膳食补助487,230元、德财教〔2025〕5号死亡抚恤及遗属补助经费99,153.86元等；三是今年新增食堂伙食收入及非财政收入，故收入较上年增加。

二、支出决算情况说明

德钦县示范小学2025年度支出合计21922493.08 元。其中：基本支出18863029.22 元，占总支出的86.04％；项目支出3059463.86 元，占总支出的13.96％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1329723.06 元，增长6.46%。其中：基本支出增加670648.56 元，增长3.69%；项目支出增加659074.50 元，增长27.46%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因：一是人员调入、正常晋升、岗位变动等人员经费增加；二是项目支出增加，金额较大的有德财教〔2025〕81号学生营养膳食补助487,230元、德财教〔2025〕5号死亡抚恤及遗属补助经费99,153.86元等；三是今年新增食堂伙食支出，故支出较上年增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障德钦县示范小学正常运转的日常支出18863029.22 元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出18429577.26 元，占基本支出的97.7％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费433451.96 元，占基本支出的2.3％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障德钦县示范小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3059463.86 元。其中：基本建设类项目支出0元。

1、高原农牧民子女生活补助888030.00元、主要用于保障义务教育教学正常运转，解决高原地区农牧民子女生活压力，减轻家庭负担，给予高原农牧民子女生活补助发放。

2、义务教育学校课后服务经费256800.00元，用于教师课后服务补助。

3、城乡义务教育阶段学校公用经费496886.34元，用于保障学校正常运行的教育教学的支出。

4、学校供暖及采暖经费194631.71元，用于保障学校取暖支出。

5、学生营养膳食补助487230.00 ，用于补助学生用餐，提高农牧民学生健康水平，提高学生身体素质。

6、义务教育优质均衡发展奖补资金139742.43 元，用于校舍修缮及运动会活动。

7、水电费37359.19 元、用于学校水电费支出。

8、教师节经费9980.00 .00元，用于教师节活动支出。

9、基础教育综合奖补专项资金17731.50元，用于教师培训费。

10、教育高质量发展专项资金260900.00 元，助力德钦教育高质量发展，切实办好人民满意的教育，进一步树立雪域高原教师长期从教、终身从教的价值追求,增强和稳定教师扎根雪域高原的决心,完善教师激励机制，充分体现优绩优酬、多劳多得。

11、遗属补助经费107889.86 元、用于肖金龙同志病故后解决一次性抚恤丧葬费及遗嘱生活困难补助。

12、银铃教师补助资金121750.00 元、用于支付银铃教师补助经费。

13、五育融合系列活动及校园文化建设资金13977.94 元，用于举办冬季运动会并购买相关用品。

14、自有资金指标资金10474.89 元，用于陪餐教师、家长及后勤人员伙食费。

15、彩票公益金支持乡村学校少年宫运转补助资金16080.00 元，主要用于少年宫项目活动（书法）支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

德钦县示范小学2025年度一般公共预算财政拨款支出21895938.19 元,占本年支出合计的99.88%。与上年相比增加1341612.17 元，增长6.53%,完成年初预算的119.23%，主要原因是1、人员调入，正常晋升，岗位变动等造成人员经费支出增加；2、项目支出增加，金额比较大的有德财教〔2025〕81号学生营养膳食补助487230元及德财教〔2025〕5号死亡抚恤及遗属补助经费99153.86元等原因支出支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此预算。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出16619569.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.9%，完成年初预算的122.72%。主要用于教职工工资发放，日常教育教学正常开展等。造成预决算差异的主要原因是年中追加了项目支出。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2129501.17 元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.73%，完成年初预算的116.17%。主要用于教职工养老职业年金缴纳。造成预决算差异的主要原因是原因是年中有人员变动。

9.卫生健康（类）支出1633920.16 元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.46%，完成年初预算的105.91%。主要用于教职工医疗保险、公务员医疗保险、大病保险等支出。造成预决算差异的主要原因是年中有人员变动。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）1512947.08 元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.91%，完成年初预算的104.63%。主要用于缴纳职工公积金支出。造成预决算差异的主要原因是年中有人员变动。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元。

因公出国（境）费用支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是未预算“三公”经费，也未发生支出。

   一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年一致均无此项支出

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0次，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

德钦县示范小学2025年机关运行经费支出0元，比上年减少0元，下降0%,主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，德钦县示范小学资产总额30260752.83元，其中，流动资产81187.73元，固定资产30154756.44元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产24808.66元（净值），其他资产0元（净值）。与上年相比，本年资产总额增加3416663.60元，其中固定资产增加3410485.13元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

(国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额42950.00元，其中：政府采购货物支出42950.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无需要说明的其他情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.一般公共预算收入：政府凭借国家政治能力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

3.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

4.财政拨款收入：反映从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金拨款。

5.基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，而发生的支出。