德钦县第一小学 2026 年部门预算编制说明

第一部分 德钦县第一小学2026年部门预算编制说明

1. 基本职能及主要工作

2. 预算单位基本情况

3. 预算单位收入情况

4. 预算单位支出情况

5. 对下专项转移支付情况

6. 政府采购预算情况

7. 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

8. 重点项目预算绩效目标情况

9. 其他公开信息

第二部分 德钦县第一小学2026年部门预算表

1. 部门财务收支预算总表（01-1）

2. 部门收入预算表（01-2）

3. 部门支出预算表（01-3）

4. 部门财政拨款收支预算总表（02-1）

5. 一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）（02-2）

6. 一般公共预算“三公”经费支出预算表（03）

7. 部门基本支出预算表（04）

8. 部门项目支出预算表（05-1）

9. 部门项目支出绩效目标表（05-2）

10. 部门政府性基金预算支出预算表（06）

11. 部门政府采购预算表（07）

12. 部门政府购买服务预算表（08）

13. 对下转移支付预算表（09-1）

14. 对下转移支付绩效目标表（09-2）

15. 新增资产配置表（10）

16. 上级项目支出预算表（11）

17. 部门项目中期规划预算表（12）

德钦县第一小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1. 宣传贯彻执行国家的教育方针、政策，严格落实县教体局的行政规章制度；

2. 配合县、镇人民政府制定契合国家教育法律法规及学校布局调整规划的方案，并组织实施与落地；

3. 配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童入学，推进所在地扫盲工作与学前教育普及；

4. 按照干部、教师的职数、编数及管理权限，开展本校教师的人事管理、继续教育、考核考评等工作。

（二）机构设置情况

德钦县第一小学共设置14个内设机构，分别为：校长室、财务室、总务室、后勤副校长室、责任督学室、体艺副校长室、教学副校长室、教导处、安全副校长室、政教处、书记室、党总支办公室、校医室、校总办公室；所属单位0个。

（三）重点工作概述

1. 深入宣传并严格执行党和国家教育方针、政策，以及县教体局行政规章制度；

2. 配合县、镇人民政府制定符合教育方针和法规的学校布局调整规划，抓好落地实施；

3. 依法动员组织适龄儿童少年入学，推进义务教育普及，落实扫盲相关工作；

4. 按规定做好本校教师人事管理、继续教育、考核考评，打造优质教师队伍；

5. 全面指导、管理、检查、评价学校教育教学工作，提升教学质量与办学效益，推进素质教育落地。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制124人，其中：行政编制124人，工勤人员编制0人，事业编制124人。在职实有121人，其中：财政全额保障121人，财政差额0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员126人，其中：离休105人，退休21人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入54,452,648.14元，其中：一般公共预算52,292,648.14元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入2160000.00元。

与上年对比收入增加8245564.02元，主要原因分析事业单位机关遗属人员增加及增加，教师人员增加导致乡村教师生活、义务教育阶段课后服务专项资金等随之增加，学生食堂伙食费自有资金增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入52,292,648.14元，其中:本年收入52,292,648.14元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款52,292,648.14元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比收入增加42978011.22元，主要原因分析事业单位机关遗属补助人员增加及补助补助增加，教师人员增加导致乡村教师生活补助、义务教育阶段课后服务专项资金等随之增加，学生食堂伙食费自有资金增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出54452648.14元。财政拨款安排支出52,292,648.14元，其中：基本支出49213033.39元，与上年对比增加40991608元，主要原因分析事业单位机关遗属补助人员增加及补助补助增加，教师人员增加导致乡村教师生活补助、义务教育阶段课后服务专项资金等随之增加，学生食堂伙食费自有资金增加；项目支出3079614.75元，与上年对比增加1986403.22，主要原因分析增加供暖项目和自有资金。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于:

2050202教育支出-普通教育支出-小学教育支出39172920.22元，主要用于单位职工工资性、公用及办学项目支出，

2080801抚恤-死亡抚恤支出128044.8元，主要用于遗属补助支出，

2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴纳支出4897162.46元，主要用于单位基本养老缴纳支出，

2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗支出-事业单位医疗2243790.18元，主要用于单位基本医疗缴纳支出，

2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗支出-公务员医疗补助1856808.10元，主要用于公务员医疗补助支出，

2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗支出-其他行政事业单位医疗支出129386.53元，主要用于单位其他医疗保障相关支出，

2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金3864535.85元，主要用于单位住房公积金缴纳支出。

五、对下专项转移支付情况

德钦县第一小学2026年无对下专项转移支付相关事项，无与中央配套事项、无按既定政策标准测算补助事项、无经济社会事业发展相关转移支付事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》有关规定，编制了政府采购预算共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

德钦县第一小学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

德钦县第一小学2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

主要原因我校无相关预算。

（二）公务接待费

德钦县第一小学2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

主要原因我校无相关预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

德钦县第一小学2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

主要原因我校无相关预算。

八、重点项目预算绩效目标情况

德钦县第一小学2026年有财政部门确定的重点领域项目供暖费资金，同时另有机关事业单位职工遗属生活补助经费、乡村教师生活补助经费、教师课后服务专项资金、自有资金指标资金等项目均设定明确绩效目标，具体如下：

1. 供暖费资金（1,956,169.95元）：实现供暖5个月、覆盖率≥90%，供暖标准达标，11月初前完成供暖，基本建立供暖经费管理制度，受益师生满意度≥90%。

2. 机关事业单位职工遗属生活补助经费（128,044.80元）：为14名遗属发放补助，年补助标准8319.948元/人，发放完成率100%、发放及时，受益者满意度≥85%。

3. 乡村教师生活补助经费（605,000.00元）：为121名乡村教师发放补助（每月500元、按10个月计发），发放及时，教师生活质量提升率100%，教学质量提升90%，教师满意度≥85%。

4. 教师课后服务专项资金（390,400.00元）：为976名在校学生提供课后服务，工作质量合格率90%，有效组织开展，学校公信力有效提升，教师获得感增强，学生及家长满意度≥98%。

5. 自有资金指标资金（2,160,000.00元）：用于学生食堂物资采购及助学金发放，食堂食材招投标≥1次、质量合格率≥90%，获补对象准确率及覆盖率100%，资金使用及时，学生生活状况改善，受益学生满意度≥80%，基本建立食堂食材政府采购管理办法。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1. 财政拨款收入：指由县级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款，本年本单位仅涉及一般公共预算财政拨款。

2. 上级补助收入：指从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，本年本单位无此项收入。

3. 事业收入：指开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，本年本单位无此项收入。

4. 其他收入：指单位取得的除财政拨款、上级补助、事业收入等以外的各项收入，

5. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。

6. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定工作任务或事业发展目标所发生的支出。

7. “三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

8. 单位资金：指事业单位通过事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、其他收入等取得的非财政性资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

德钦县第一小学2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

德钦县第一小学2026年委托业务费安排0元，与上年对比无变化。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，德钦县第一小学资产总额61737258.41元，其中，流动资产243231.07元，固定资产61494027.34元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少2250763.86元，其中固定资产减少0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。