德钦县叶枝镇中心完小2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

2、 基本情况

3、 重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

德钦县叶枝镇中心完小配合人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及我县实际的小学教育发展规划，推进普及九年义务教育。

①宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策，贯彻执行县教体局的行政规章制度；

②配合县、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；

③配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，负责抓好所在地的扫盲工作，推进普及义务教育；

④按照干部和教师的职数、编数、管理权限，负责本校教师的人事管理、继续教育、考核考评等工作；

⑤指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高教学质量和办学效益，认真实施小学的教学教育管理、全面推进素质教育等。

2、 基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长室、办公室、财务室、总务室、教科室、党建室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为德钦县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员61人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员58人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计14人（离休0人，退休14人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人），年末学生652人，年末遗属9人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员75人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员69人，机关和事业工人6人；经费自理人员0人。

3、 重点工作概述

2025年度，学校坚持党建引领，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务。一是强化党建引领，落实党组织领导下校长负责制，深化师德师风建设，推动党建与教育教学深度融合；二是推进教研改革，深化课堂改革与作业管理，落实“双减”政策，搭建教师专业成长平台，全面提升教育教学质量；三是坚持五育并举，丰富德育活动与课后服务供给，深化家校协同育人，促进学生全面发展；四是加强后勤保障，规范实施营养改善计划，强化校园安全管理，优化育人环境，办学水平稳步提升，获得家长和社会广泛认可。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

除涉密信息外，《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》、应当细化公开到功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，即要求公开的表格为空表，要在该部分文档和公开附表中对应的空表备注说明原因并注明为空表。例如：本单位XX年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

德钦县叶枝镇中心完小2025年度收入合计30798793.08元。其中：财政拨款收入30165717.55元，占总收入的97.94%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入633075.53元，占总收入的2.06%。

与上年（2024年）相比，收入合计增加5417301.63元，增长21.34%。其中：财政拨款收入增加4784226.10元，增长18.85%；其他收入增加633075.53元。

收入变动主要原因：一是划转行政区划之后人员经费、养老保险、职业年金、医疗保障、住房公积金等财政拨款增加；二是2025年9月新招2名教师，转正1人，人员经费增加；三是今年新增食堂伙食收入及非财政收入，故收入较上年增加。

二、支出决算情况说明

德钦县叶枝镇中心完小2025年度支出合计30798793.08元。其中：基本支出23840825.87元，占总支出的77.41％；项目支出6957967.21元，占总支出的22.59％；上缴上级支出0.00元，经营支出0.00元，对附属单位补助支出0.00元。

与上年相比，支出合计增加5417073.12元，增长21.34%。其中：基本支出增加3512341.62元，增长17.28%；项目支出增加1904731.50元，增长37.69%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出均为0。

支出变动主要原因：一是划转行政区划之后人员经费、养老保险、职业年金、医疗保障、住房公积金等财政拨款增加；二是2025年9月新招2名教师，转正1人，人员经费增加；三是今年新增食堂伙食收入及非财政收入，故收入较上年增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障德钦县叶枝镇中心完小机构正常运转的日常支出23840825.87元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出23376587.18元，占基本支出的98.05％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费464238.69元，占基本支出的1.95％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障德钦县叶枝镇中心完小为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6957967.21元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1、高原农牧民子女生活补助2547495.96元、主要用于保障义务教育教学正常运转，解决高原地区农牧民子女生活压力，减轻家庭负担，给予高原农牧民子女生活补助发放。

2、义务教育学校课后服务经费262200元，用于教师课后服务补助。

3、城乡义务教育阶段学校公用经费913352.31元，用于保障学校正常运行的教育教学的支出。

4、学生营养膳食补助560745.00 ，用于补助学生用餐，提高农牧民学生健康水平，提高学生身体素质。

5、义务教育优质均衡发展奖补资金396000元，用于校舍修缮及运动会活动。

6、水电费53937.5元用于学校水电费支出。

7、教师节经费15000元，用于教师节活动支出。

8、机关事业单位职工遗属生活补助经费88776.6元，用于职工遗属生活补助发放。

9、乡村教师生活补助295500元，用于乡村教师生活补助。

10、彩票公益金支持乡村学校少年宫运转补助资金30092.02元，用于少年宫项目活动支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

德钦县叶枝镇中心完小2025年度一般公共预算财政拨款支出30135625.53元,占本年支出合计的97.85%。与上年相比增加4755042.06元，增长18.73%,完成年初预算的130.70%。主要原因：一是划转行政区划之后人员经费、养老保险、职业年金、医疗保障、住房公积金等财政拨款增加；二是2025年9月新招2名教师，转正1人，人员经费增加；三是今年新增食堂伙食收入及非财政收入，故收入较上年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况    

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出24265151.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.52%,完成年初预算的140.74%。主要用于维持学校正常运转、教职工工资发放，2025年9月新增2人，转正1人增加了支出。；造成预决算差异的主要原因是追加了教育类项目支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2079773.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.90%,完成年初预算的90.93%。主要用于教职工机关事业单位养老保险、职业年金缴纳、退休职工死亡抚恤支出。造成预决算差异的主要原因是年中有人员变动。

9.卫生健康（类）支出1908172.11元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.33%,完成年初预算的106.93%。主要用于缴纳在职人员及退休人员事业单位医疗、公务员医疗补助等；造成预决算差异的主要原因是年中有人员变动。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1882528.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.25%,完成年初预算的107.98%。主要用于缴纳职工住房公积金及购房补贴支出。造成预决算差异的主要原因是年中有人员变动，发放退休人员人员购房补贴。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4、 财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是未预算“三公”经费，也未发生支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年一致均无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0次，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

德钦县叶枝镇中心完小2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0元，主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费收支。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，德钦县叶枝镇中心完小资产总额16159847.49元，其中，流动资产167531.04元，固定资产15992282.45元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程XX元，无形资产34元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少303054.53元，其中固定资产增加868022元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额832611.91元，其中：政府采购货物支出832611.91元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.一般公共预算收入：政府凭借国家政治能力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

3.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

4.财政拨款收入：反映从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金拨款。

5.基本支出：是指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：是指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，而发生的支出。