德钦县司法局2016年度部门决算分析报告

一、部门（单位）情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

德钦县司法局主要职能是法律援助、依法治县工作、普法、社区矫正、人民调解、公证等。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

机构数为1个

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

单位总编制数为31人，年末在职职工为31人

（二）当年取得的主要事业成效。

概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。

本年本单位主要负责法律援助、依法治县工作、普法、社区矫正、人民调解、公证,并取得了显著成效，并在以后的工作中会不断提升，争取取得更大成效！

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

部门本年收入、支出安排情况，与上年对比情况及增减变动情况如下

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度(可用柱形图或折线图)。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）本年预、决算差异情况如下

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

差异原因在于，人员变动，今年普调工资等，故人员经费和日常公用经费产生差异

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重， 如图所示（可分别制作饼状图）。

（2）各项支出明细，按经济科目，见下表（可列表）

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比情况                             单位：元

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比情况（可做表、柱图、折线图）。

今年和去年都没有产生会议费

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比情况分析（可做表、柱图、折线图）。

今年有产生10,496.00元培训费，去年无培训费

4.财政拨款收入、支出分析。

本单位今年财政拨款总收入6,270,231.73元、总支出7,260,761.51元。其中基本支出5,502,958.51 和项目支出1,757,803.00元。

（三）年末结转和结余情况。

1． 本年单位结转资金合计588,644.00，其中基本支出结转50,000.00元，主要是行政运行结转；项目支出结转538,644.00元。

（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。

三、资产负债情况分析

年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况

（一）资产负债结构情况。

对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

我单位认真进行财务管理，积极做好年底财务决算布置工作，认真填报决算报表

（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

认真做好账务处理，与财政核对指标，做好报表，上报决算报表

（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。

无

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额7,260,761.51÷上期支出总额4886295.41-1)×100%=-48.59%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数5,681,587.73 ÷7,260,761.51（年初预算数±年中预算调整数）×100%=78.25%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数7,260,761.51÷本期平均在职人员数31×100%=234218.1132

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数1,757,803.00÷本期支出总数7,260,761.51×100%=24.21%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数4,826,314.34÷本期支出总数7,260,761.51×100%=66.47%

公用支出比率=本期公用支出数676,644.17÷本期支出总数7,260,761.51×100%=9.32%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积2,276.63÷本期末在职人员数31=73.44

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数31÷本期末公务用车实有数3=31:3

德钦县司法局

                              2017年1月9日