部门决算分析报告

一、部门（单位）情况

（一）基本情况

1．德钦县司法局主要职能是法律援助、依法治县工作、普法、社区矫正、人民调解、公证等。

2．机构人员行政人员编制上年未编制有25个、根据2015 年迪编办（2015）6号文配4个人员编制到2015年年未有29个行政编制、政法行政在编人员20人、事业人员编制2个、在编人员2个，退休返在职有6人。

3．机构人员当年变动情况调出5人，新分配人员4人退休返在1人。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

德钦县司法局年初收入预算数为：3148042.79元，年初支出预算安排3148042.79元。

（二）收入支出执行情况

当年实际收入6118007.19元，到年终支出决算数为：6118007.19元，其中人员经费支出3110352.82元，其中工资福利比上年工资福利增加的原因支付临时工工资、水电费、取暖费、日常公用经费支出809591.39元、公务接待费与上年少、原因严格控制接待费、车辆运行维护费与上年减少、原因本年报废一辆执法用车减少车车辆维护费。项目支出610453元，原因出差下乡普法次数多，购置部分装备、基层司法建设“三个一工程”法律服务工作。

（三）分析说明

   结余分析表商品和服务支出占项目支出100%、是因为所有项目支出明细表B0110收入支出预算决算差异率105.38%、是人员变动调整资金及财政拔入政法转移资金、项目资金等。B0120支出占本年收入100%：、工资全额支出、本年调整工资及养老金、临时工工资全额支出，水电费、法律援助案件比上年增加，案件补助支付增加、全额支出基层司法业务工作经费、全额支出比上年工作量大。B0130项目收入支出分析评价表商品和服务支出占项目支出100%、是因为所有项目支出明细放在办公费及差旅费。年未结转占70.68%是有未支付办公大楼基建款100万、B0210收入支出比上年度增长62.76%、B0210收入支出本年度增长是因为本年度收入有年初结余及本年调整工资及养老金收入增加、补发2014年至2015年10月津补贴及核算养老金、项目基建款100万元。年未结转占全年项目收入70.68%是有未支付办公大楼基建款100万、未支付进行政府采购装备款为结转数。

分析表B0230年未结转和结余比上年增长123.17%收支正常反映，结余主要是上级转移支付资金及未支付基建款100万、B0510资产负债变动-6.46%、B0510流动资产比上年未增长是因为财政拨款结转是有未支付基建款及未支付正在进行采购装备款。固定资产与上年不一至是因为本年报废一辆执法车及部分无法使用的办公设备减少年未固定资产。B0310人均基本工资及津补贴9.73、B0310人均基本工资及津补贴9.73是因为人员变动及正式退休人员由人力资源和社会保障局发放。工资变动原因与年初预算有差异，出现公用经费与年初预算高原因调整工资及养老金以及项目资金、

B0410机构和人员增减-3.45%是因为人员调出数多。

1.年未结转数为：1579173.78元，为公共预算财政拨款资金。

本年工作开展情况，开展进村入法普法工作、进村入寺普法工作、社区矫正人员警示教育工作、基层司法开展“三个一工程”服务性工作、法律援助办案业务工作、公证开展工作，等完成各项工作。

                                     2016年1月12

                                    德钦县司法局