监督索引号53342200236001201000

德钦县幼儿园单位2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

（一）主要职能

（1）认真贯彻国家幼教法规和未成年人保护法，努力做好班级工作，使幼儿在体、智、德、美几方面做到全面发展。

（2）树立正确政绩观、儿童观，热爱尊重幼儿，坚持积极正面教育，禁止任何形式体罚和变相体罚。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：园长及书记室、副园长办公室、中层办公室、财务室、事务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为德钦县教体局（一级主管部门）的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员34人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员34人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计13人（离休0人，退休13人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末学生379人。年末遗属2人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

1. 本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

2. 本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

3. 本单位2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

4.本单位2024年度无一般公共财政拨款“三公”经费，《一般公共财政拨款“三公”经费情况表》为空表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

德钦县幼儿园2024年度收入合计16290855.90元。其中：财政拨款收入16290855.90元，占总收入的100%；上级补助收入0.00元，占总收入的0%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0%；经营收入0.00元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0%；其他收入0.00元，占总收入的0%。 

与上年相比，收入合计减少462246.46元，下降2.76%。其中：财政拨款收入减少462246.46元，下降2.76%；上级补助收入减少0.00元，下降0%；事业收入减少0.00元，下降0%；经营收入减少0.00元，下降0%；附属单位上缴收入减少0.00元，下降0%；其他收入减少0.00元，下降0%。收入减少的主要原因是2024年相应的项目资金较上年度减少幅度大，所以收入比上年度有所增加。

二、支出决算情况说明

德钦县幼儿园2024年度支出合计16290855.90元。其中：基本支出14174146.93元，占总支出的87.01％；项目支出2116708.97元，占总支出的12.99％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0％；经营支出0.00元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0％。

与上年相比，支出合计减少462246.46元，下降2.76%。其中：基本支出增加686894.91元，增长5.09%；项目支出减少1149141.37元，下降35.19%；上缴上级支出减少0.00元，下降0%；经营支出减少0.00元，下降0%；对附属单位补助支出减少0.00元，下降0%。本年度支出减少的主要原因是项目支出较上年度减少比重大，下降35.19%，基本支出较上年有所增加但上升比重小，增加率为5.09%，所有部门整体支出较上年有所减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障德钦县幼儿园机构正常运转的日常支出14174146.93元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13856736.41元，占基本支出的97.76％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费317410.52元，占基本支出的2.24％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障德钦县幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2116708.97元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1. 开展园本（藏民族）课程教科研专项经费30000.00元，主要用于保障学校园本特色课程教研、班级区角班级环创及楼道环创材料购买、民族手工坊、纺织坊材料购买等办公支出。

2. 学前教育学校生均公用经费262800.00元，主要用于保障购买日常生活用品、办公用品、玩教具等，日常维修维护，网费及打字复印费，聘请代课教师工资、电费等支出。

3. 学前及普通高中免费教育补助经费150070.55元，主要用于开展教育教学活动，添置玩教具等材料；缴纳水电费、发放临聘人员工资等支出。

4. 遗属补助经费22822.80元，主要用于单位病故职工城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、孤儿基本生活保障标准和城乡居民最低生活保障补助支出。

5. 一次性抚恤金及丧葬补助经费112473.80元，主要用于保障帮助逝者职工家属解决生活和丧葬问题支出。

6. 教师节活动经费9920.00元，主要用于保障教师节活动开张支出，丰富教师业余生活，提升职业幸福感。

7. 供暖经费116606.06元，主要用于支付学校供暖费用。

8. 德钦县幼儿园采暖费资金84338.00元，主要用于支付学校供暖费用。

9. 教育高质量发展（班主任及管理人员绩效）资金31500.00元，主要用于2024年度班主任13人绩效及管理6人绩效。

10.公共取暖及水电费资金27943.47元，主要用于水费13033.47元，电费14940.00元，保障日常工作正常开展。

11.财政下达本单位上半年度教育系统水电费资金22500.00元，主要用于上半年度本单位水电费支出。

12.15年免费教育补助资金1125662.29元，主要用于请第三方离任审计2023年度财务收支、购买日常生活用品费、绿化费、毕业典礼及六一儿童节材料费以及购买玩教具、购买保险、临聘人员工资、水电费、网络费、打字复印费、报刊杂志费及垃圾处理费等办公费、政府采购档案架及财务室笔记本电脑、政府采购档案架及财务室笔记本电脑、维修维护及改造费等支出。

13.教师队伍建设资金5622.00元，主要用于本园教师队伍综合素质，提高专业技能。开展教师技能大赛、课赛；班子、教师队伍培训、差旅；邀请专家进校园开展讲座及培训。

14.秋季学期高补生活补助经费114450.00元，主要用于发放秋季学期高补生活补助经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

德钦县幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出16290855.90元,占本年支出合计的100%。与上年相比减少462246.46元，下降2.76%,完成年初预算的100%。主要原因是项目支出较上年度减少比重大，下降35.19%，基本支出较上年有所增加但上升比重小，增加率为5.09%，所有部门整体支出较上年有所减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出12444370.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.39%。主要用于教职工工资发放，日常教育教学正常开展等。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1509229.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.26%。主要用于教职工养老职业年金缴纳。

9.卫生健康（类）支出1161618.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.13%。主要用于教职工医疗保险、公务员医疗保险、大病保险等支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1175636.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.22%。主要用于教职工住房公积金缴纳。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为XX元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出比决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出比决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出比决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出比决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年减少0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度本单位没有产生一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出比决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出比决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出比决算减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出比决算减少0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年减少0.00元，上年无此项支出。2024年度本单位没有产生一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0次，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

德钦县幼儿园2024年机关运行经费支出0.00元，比上年减少0.00元，上年无此项支出。本单位为事业单位，按照部门决算填报口径，本单位不在机关运行经费统计范围内。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，德钦县幼儿园资产总额14075396.99元，其中，流动资产44579.36元，固定资产14030817.63元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少376260.81元，其中固定资产减少376260.81元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产24项，账面原值376260.81元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额38628.00元，其中：政府采购货物支出38628.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额33378.00元，其中：授予小微企业合同金额33378.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他需要说明的事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务所发生的人员支出和公用支出。

项目支出：在基本支出之外为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53342200236001201111