关于佛山乡2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案的报告

佛山乡财政所

各位代表：

我受佛山乡人民政府委托，向本次大会报告2022年地方财政预算执行情况及2023年地方财政预算草案，并简要总结过去一年财政工作，请予以审议，并提出意见。

一年来，在乡党委、政府的正确领导，在乡人大的监督指导及上级财政部门的支持帮助下，转变理财思路,加强财政管理，依法组织收入，优化支出结构，深化财政改革，求真务实，与时俱进，开拓创新。较好地完成了2022年度的各项工作任务，业务素质和思想政治方面都有了更进一步的提高。为进一步改善财政工作，提高财政体制的科学化、规范化，资金的分配使用更加安全化、有效化，确保了政府工作正常开展、工资的正常发放，较好地支持和促进我乡经济和社会事业的发展。社会治理成效不断显现。

一、2022年财政预算变动及执行总体情况

（一）财政预算变动情况

2023年度年初预算数为1958.6万元，上年度年初预算数为1838.65万元，与上年对比同比上升6.52%。                                                                                                                                

（二）预算执行总体情况

1．收入支出与预算对比分析。

（1）本年收入为4716.48万元，比上年减少30.13%，主要原因是本年人员减少，人员经费减少，严格控制支出，差旅等支出减少。

（2）本单位收入预算数为1838.64万元，决算数为4860.3万元，决算数比预算数增加了3021.66万元，主要原因是本年人员减少，人员经费减少，严格控制支出，差旅等支出减少。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重：本年财政收入为4716.48万元，财政拨款收入占总收入的98.63%；主要原因是存在政府性基金预算财政拨款。

（2）各项支出占总支出的比重：本年支出为4813.4万元，财政拨款支出占总收入的100%，其中基本支出占总支出的36.9%，项目支出占总支出的63.1%。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费预决算数比较：“三公”经费预算数为出3万元，决算数为6.32万元。

（2）“三公”经费支出数与上年比较：本年公车运行维护费为6万元，较上年减少了28%，主要原因是单位本年度减少公车运行维护费开支，导致公车运行维护费较上年减少。

（3）培训费支出情况：本年度培训费20.9万元，较上年增加了34%。

4.财政拨款收入、支出分析。

本年财政拨款总收入为4651.83万元，总支出为4813.4万元：基本支出为1771.3万元，占本年度支出的36.8%；项目支出为3042.1万元，占本年度支出的63.2%。其中工资福利支出为1415.4万元，占本年度支出的29.43%；商品服务支出为555.25万元，占年度支出的11.54%。

（三）年末结转和结余情况

2022年末基本支出截止2023年2月9日，结余结转138.57万元，与上年696.11万元相比减少80.1%；项目支出结余结转52.18万元，与上年337.8万元相比减少84.6%，其主要原因为本年度财政局实施上级财力安排资金跨年度结转，本级资金不予结转政策；导致2022年末结余结转资金骤减，项目资金结转同样减少。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

2022年末本单位固定资产原值3327.16万元，与上年年末固定资产原值一致，无差异。

   （五）绩效目标完成情况。

通过建立事前绩效目标审核、事中绩效运行监控、事后绩效自评构成的全过程绩效管理机制，使得项目管理全面规范透明、标准科学、约束有力。负责扶贫规划和项目的筛选、立项申报、论证，做好项目实施的协调、服务、管理和验收；配合有关部门组织和发动社会力量参与扶贫；承担社会单位帮扶我乡脱贫的对接服务工作；组织对全乡扶贫开发情况进行统计和动态监测，搞好扶贫项目库资料建设；承办全乡扶贫开发培训工作；完成县委、县政府及上级业务部门交办的其他工作。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

虽然在本年的预算执行中严格按照审批、审核、支付、核算的相关规定执行。但还需改进的地方有很多，要进一步加强预算管理，增强预算的计划性、科学性，加大内部控制力度。

二、2022年工作措施及成效

（一）合理安排收支预算，严格预算管理 

常言道，凡事预则立，不预则废。全面预算管理已经成为政府工作不可或缺的重要管理模式。本着爱岗敬业、顾全大局、团结协作的精神，我财政所认真总结分析上年度预算执行情况，客观分析本年度国家有关政策对预算的影响，广泛征求各部门意见，积极与各领导、各站所沟通。本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，科学预估年度支出情况做好本年  度预算工作。

2023年我乡工资福利预算1068.1万元，与上年同期减少7.4%；社会保险缴费262.18万元，增长7.8%；对个人家庭的补助416.89万元，增长50.48%；商品服务支出166.19万元，增长38.35%。

（二）财政预算变动及执行总体情况

（1）财政预算变动情况

2023年度年初预算数为1958.6万元，上年度年初预算数为1838.65万元，与上年对比同比上升6.52%。

（三）项目资金使用管理

与2021年初时相比，2022年上级部门加大了对日常项目的管理与使用。通过项目库挂接项目，使得项目管理全面规范透明、标准科学、约束有力。在项目实施前进行项目绩效管理，建立由事前绩效、事中绩效跟踪、事后绩效评价构成的全过程绩效管理机制。

本年度编制项目绩效目标并挂接项目120个，其中预算内项目8个；预算外项目112个。涉及资金4269.9万元，预算内资金51.57万元；预算外资金4218.33万元。

（四）其他资金收支管理情况

近年来政府会计制度和财务收支管理办法的不断完善，资金管理逐渐规范。大部分资金一体化式监督管理，实拨资金不断缩减。代管户2021年结转资金1513.68万元，非财政拨款收入1013.83万元，较上年1890.97万元，同比下降46.39%；非财政拨款支出1674.12万元，较上年1144.59万元，同比上升46.23%，截止2022年11月7日银行存款结余853.39万元。

（五）在资产管理情况

1.在货币资金的管理上，认真做到现金日清月结，银行存款结算准确，我财务室人员在以后对的工作中会本着“认真、仔细、严谨”的工作作风，尽力保证各项资金收付安全、准确、及时。

2.固定资产的管理上，做好每个月资产折旧以及摊销的计提按时上报资产月报，并做好定期清查工作。

三、2023年财政预算草案

（一）预算草案

2023年，我乡财政预算编制和财政工作的总体思路，紧扣全乡中心工作，财政预算按照量入为出、收支平衡的总体要求，认真贯彻“以收定支”原则，坚持党政机关过紧日子，进一步压减一般性支出，兜牢“三保”支出底线，提高资金使用效率，合理安排支出，为我乡机构正常运行和社会稳定发展提供有力保障。2023年度年初预算数为1958.6万元，上年度年初预算数为1838.65万元，与上年对比同比上升6.52%。其中工资福利预算1068.1万元，与上年同期减少7.4%；社会保险缴费262.18万元，增长7.8%；对个人家庭的补助416.89万元，增长50.48%；商品服务支出166.19万元，增长38.35%。

（二）2023年重点工作

发挥职能，继续加强民生保障。继续加强一般公共预算，统筹各项收入，优化支出结构，集中财力优先保障“三保”支出，把兜住“三保”作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点，牢牢将“三保”支出控制在预算盘子内，确保财政平稳运行。探索实施预算绩效管理，建立以绩效结果为导向的资金分配机制，把每一分钱都用在保民生、促发展的刀刃上。加快基本公共服务体系建设，加大教育、社保、卫生、文化等领域的投入，确保民生支出占比逐年提高。

深化改革，稳步提高管理水平。严格预算执行管理，增强预算刚性约束。牢固树立“过紧日子”思想，坚持厉行节约，大力压减一般性支出，防范财政收支潜在风险。持续推进零基预算，建立健全项目库管理，合理安排项目支出预算。强化国有资产管理。落实预算绩效管理主体责任，提高资金使用绩效。

接受监督，切实提升工作效能。主动向乡党委、政府、人大汇报财政工作，自觉接受监督，切实提高监督实效。及时落实审计整改意见，提升财政工作效能。大力推进财政预决算，在规定时限内完成公开工作；组织开展对全乡部门预决算信息公开情况的全面检查，以检查促提高，进一步提升我乡预决算编制水平。

提升素质打造高效廉洁财务队伍。一是加强学习教育，提高业务素质，树立终身学习、全员学习的观念；二是加强思想和作风建设，按照“为民、务实、清廉”的要求，广泛营造敬业奉献，文明高效，廉洁自律，作风严谨，求真务实的文化氛围和行业气节，促使财政干部从思想上牢固树立理财为民、立党为公的信念。

各位代表，过去一年，是我们深入研究且积极把握财政政策，促进我乡财政收入平稳增长的一年；也是我乡财政工作不断完善，财政保障能力不断增强的一年。财政所在收入、支出、改革、监管等各项管理工作均取得较好成绩，有力支持了全乡经济和社会事业发展。回顾一年财政工作，我们更加清楚认识到存在问题和差距，一是财政收入来源单一、全乡支柱产业较少、经济总量小等问题仍是制约我乡财政收入稳步增长的最主要因素。二是乡级财政比较困难，集中财力办大事能力有限，保障基本公共服务的能力有待进一步增强。三是乡级财务管理比较薄弱，由于我所专业会计人员较少，财政理财水平总体不够高，资金监管仍有不到位的地方，财政干部业务能力及适应新形势、新任务的理财能力和服务水平有待进一步提高。四是债务风险依然存在。对于上述问题，我们将在今后工作中切实加以改进和完善。