根据《工会法》、《中国工会审计条例》及《审计通知书》（德工审字【2021】1号）要求，我局按照县总工会的要求在2021年5月7日至5月15日对本局2020年度工会财务收支情况进行了审计。

根据德工审意【2021】38号文件，审计老师对我局在财务审计中发现的问题及时提出意见及建议。

一、审计发现的问题：

（一）经费收入方面：2020年度未取得会员会费收入。

（二）经费支出方面 ：2020年工会活动费用无具体活动方案和经费预算。

（三）财务管理方面：

    1.未独立开设工会银行账户

2.发票不规范。发票购买方单位名称均为行政单位名称。

3.报销附件不全。

二、整改问题：

经过审计老师发现的问题，我局严格按照《工会会计制度》的要求进行整改：

1、因为2020年年底目督材料审核已提过未收2020年会员会费，在2021年1月4号已收会费并存入基本账户。

2、2021年7月开设独立的工会账户

3、对支出方面无具体活动方案及经费预算、附件不齐全的，已添补。

4、发票不规范方面。经向审计老师询问，无法重开电子发票，在以后的有相关支出的时候不出错，按工会的单位名称开具发票。

三、下一步的工作措施：

在用心整改的同时，认真自我反省，吸取教训，在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作：

一是加强财务队伍建设。组织财会人员学习《财会基础知识》，学习相关专业技术，抓好业务技能培训，强化思想训练，提高财会人员的政策水平，思想素质和业务素质。

二是加强财务管理。严格按照《工会会计法》和会计制度的规定，进一步加强会计工作的规范化，建立健全财务内部管理制度。

三是加强对部门预算外资金的管理。加强对预算外收费票证的管理，建立、健全预算外收费票证领、销、存和登记、报告制度。收取预算外资金时，务必使用省级财政机关统一印制或监制的票据，收取的预算外资金，务必依照法律、法规和有法律效力的规章制度所规定的项目、范围、标准和程序执行，坚决禁止乱收费，同时也避免预算外资金的体外循环。

                            德钦县政务服务管理局

                                2021年8月5日