2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。面对经济下行压力加大、财政收支矛盾突出和艰巨繁重的改革发展稳定任务，在县委的领导下，在县人大的依法监督和县政协的支持下，我县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深化落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，紧紧围绕稳定、发展、生态和边疆稳固“四件大事”，积极采取一系列有效措施，加强财政预算管理，全力实现收入稳步增长，大力优化财政支出结构，有力化解政府债务风险，持续加大民生领域投入，扎实推进财政改革发展各项工作，在防风险、应变局中保持了财政运行的总体稳定、稳中有升，为全县经济高质量发展、社会大局和谐稳定贡献了财政力量。

（一）一般公共预算执行情况

全县一般公共预算收入完成41504万元，比上年决算数38216万元增收3288万元，增长8.6%。其中：上划中央收入13169万元，同比减收323万元，下降2.4%；上划省级收入3720万元，同比增收650万元，增长21.2%；上划州级收入4809万元，同比减收82万元，下降1.7%；县本级收入19806万元，同比增收3043万元，增长18.2%。

县本级地方一般公共预算收入完成19806万元，完成年初预算数17266万元的114.7%，比上年决算数16763万元增收3043万元，增长18.2%。其中：税收收入12622万元，完成年初预算数11000万元的114.7%，比上年决算数9375万元增收3247万元，同比增长34.6%；非税收入7184万元，完成年初预算数6266万元的114.7%，比上年决算数7388万元减收204万元，同比下降2.8%。

地方一般公共预算支出完成233447万元，完成年初预算数286851万元的81.4%，为预算调整数210000万元的111.2%，比上年决算数278496万元减支45049万元，下降16.2%。

一般公共预算收支平衡情况为：地方一般公共预算收入19806万元，上级补助收入217583万元，其中：返还性收入2253万元、一般性转移支付收入165717万元（其中共同财政事权转移支付47952万元）、专项转移支付收入49613万元，上年结余结转收入24438万元，调入资金735万元，转贷地方政府债券收入6500万元，调入预算稳定调节基金3820万元，收入总计272882万元。地方一般公共预算支出233447万元，上解支出5157万元，地方政府债券还本支出7130万元，安排预算稳定调节基金2540万元，年终结转24608万元，支出总计272882万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

县本级政府性基金预算收入完成1590万元，为年初预算数843万元的188.6%，比上年决算数427万元增收1163万元，增长272.4%。政府性基金预算支出完成7787万元，为年初预算数4870万元的159.9%，比上年决算数2700万元增支5087万元，增长188.4%。

政府性基金预算平衡情况为：地方政府性基金预算收入1590万元，上级补助收入3197万元，债务转贷收入38945万元，上年结余收入1701万元，收入总计45433万元。政府性基金预算支出7787万元，上解支出29万元，调出资金600万元，地方政府专项债务还本支出34945万元，年终结转2072万元，支出总计45433万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

县本级国有资本经营收入135万元，为年初预算数的100%。加上上级补助收入1万元，上年结转2万元，收入总计138万元。国有资本经营支出2万元，调出资金135万元，年终结转1万元，支出总计138万元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

全县社会保险基金预算收入39219万元，为年初预算数45180万元的86.8%。其中：保险费收入28132万元，财政补贴收入2254万元，利息收入90万元。全县社会保险基金预算支出完成43398万元，为年初预算数45066万元的96.3%，收支未完成年初预算，主要原因是城乡居民基本养老保险基金、城乡居民基本医疗保险基金2024年起纳入州级管理。全县社会保险基金预算当年收支结余-4179万元，加上2023年末结余10747万元，年末滚存结余6568万元。

（五）地方政府性债务情况

全县2024年初地方政府债务限额为115000万元，上级财政当年下达我县新增地方政府债务额度4000万元和政府债务结存限额3000万元，收回政府债务结存限额2000万元，一次性下达我县用于置换存量隐性债务的政府债务限额33445万元，2024年末地方政府债务限额为153445万元。全县2024年地方政府债务余额110484万元，加上当年地方政府债券发行额度45445万元减去当年政府债务还本额度5630万元，2024年末全县地方政府债务余额150299万元，严格控制在全县地方政府债务限额内，风险等级为绿色。

（六）“三公”经费预算执行情况

全县“三公”经费支出744万元，比上年决算数800万元减支56万元，下降7%。其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行维护费630万元（公务用车购置费129万元、公务用车运行维护费501万元），公务接待费114万元。

（七）“三保”预算执行情况

2024年我县“三保”及其他刚性预算支出138739万元，其中，“三保”支出114843万元（保基本民生20725万元，保工资89045万元，保运转5073万元），三保外其他刚性支出为23896万元，“三保”及其他刚性预算支出占2024年一般公共预算支出的59.4%。

上述财政收支和政府债务数据均为快报数（执行数），详见草案附表，待州财政局批复我县2024年财政决算后，届时再向县人大常委会报告。