附件1：部门整体支出绩效评价报告

德钦县文化馆2022年度部门整体支出绩效自评报告

项目名称：德钦县文化馆部门整体支出

部门名称：德钦县文化馆

评价机构：德钦县文化馆

2023年3月

评价小组成员：

目录

一、摘要    

二、部门概况    

（一）部门机构设置、编制    

（二）部门职能

（三）部门工作完成情况    

（四）部门管理制度

（五）部门资金来源及使用情况         

三、绩效目标    

四、评价思路和过程    

（一）评价思路    

（二）评价目的    

（三）评价依据    

（四）评价对象及评价时段    

五、评价结论和绩效分析    

（一）评价结论    

（二）具体绩效分析    

六、主要经验做法    

七、存在的问题    

八、改进措施及建议    

附件1 成本费用分析报告    

附件2 部门职能分解及20XX年工作完成情况表    

附件3评价指标体系

附件4问卷调查报告    

附件5工作底稿    

附件6 XXXX部门20XX年项目预算、决算明细表（单位：元）

附件7 ……

德钦县文化馆2022年度部门整体支出绩效自评报告

摘要（1000字以内）

一、部门概况

1、主要职责

文化馆是全县文化艺术指导中心，辅导中心，活动中心，调研中心。组织群众文化活动，繁荣群众文化事业，文化宣传，文艺活动组织，相关培训，业余创作团体管理，村级文化活动场所业务管理及辅导，群众文艺理论研究，民族民间文化艺术遗产收集整理与保护。做好免费开放相关工作要求，免费开放各项活动（寒暑假各门类培训班、老年活动室开放、书美展览厅开放、培训教室如：钢琴室、器乐展览室、弦子演奏培训室、少儿舞蹈室 ”免费开放活动），开展群众文艺创作，培养文娱骨干，举办美术摄影等艺术展览，指导各单位，各社区，各乡镇的群众文化工作。负责宣传国家文化方针，政策和科学文化知识的普及。贯彻执行党和国家的文化方针政策和法律法规，坚持二为方向和双百方针，弘扬优秀传统文化，时代主旋律。运用各种文化艺术手段，组织开展群众文化艺术活动，丰富群众精神文化需求。积极开展文化理论研究，有计划的进行群文调研。建立健全群众文化艺术档案。

2、年度重点工作

由于疫情原因。没有举办大型活动，只是做好了免费开放相关工作。

（1） 美术馆、公共图书馆文化馆免费开放

目标1：全部实现无障碍，零门槛进入，公共空间设施场地全部免费开放。 目标2：所提供的基本服务项目全部免费。

目标3：保障广大人民群众基本权益，促进我县社会和谐稳定。

目标4：贯彻落实中央关于公共文化机构免费开放的要求，全面推动我馆免费开放。建立与其职能任务相适应的基本文化服务内容和方式，加强管理，深化改革，提升服务能力。

3、预算收支总额、预算执行情况

预算收入243.33万元，其中工资性支出155.42万元，社会保障支出33.88万元，对个人和家庭的补助15.19万元，商品服务支出8.82万元，本级项目2万元（本级免费开放活动经费）预算执行力度为100%。本年没有财政应返还科目。

二、评价结论及绩效分析

经项目评价小组自评，我单位2022年整体支出取得的社会效益明显，预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范。

正文：德钦县文化馆2022年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

我馆机构设置为馆长办，副馆长办，总分馆制建设办公室，音乐创作室，办公室，财务室等。我馆均为专业技术岗，编制为8人，实有人数2022年为8人。正式退休人数4人。

（二）部门职能。

文化馆是全县文化艺术指导中心，辅导中心，活动中心，调研中心。组织群众文化活动，繁荣群众文化事业，文化宣传，文艺活动组织，相关培训，业余创作团体管理，村级文化活动场所业务管理及辅导，群众文艺理论研究，民族民间文化艺术遗产收集整理与保护。做好免费开放相关工作要求，免费开放各项活动（寒暑假各门类培训班、老年活动室开放、书美展览厅开放、培训教室如：钢琴室、器乐展览室、弦子演奏培训室、少儿舞蹈室 ”免费开放活动），开展群众文艺创作，培养文娱骨干，举办美术摄影等艺术展览，指导各单位，各社区，各乡镇的群众文化工作。负责宣传国家文化方针，政策和科学文化知识的普及。贯彻执行党和国家的文化方针政策和法律法规，坚持二为方向和双百方针，弘扬优秀传统文化，时代主旋律。运用各种文化艺术手段，组织开展群众文化艺术活动，丰富群众精神文化需求。积极开展文化理论研究，有计划的进行群文调研。建立健全群众文化艺术档案。

（三）部门工作完成情况。

1、春节文化活动

由于疫情原因，春节文化活动未举办。

2、广场文化活动

应广大广场舞青睐者和广场舞志愿者的要求，今年3月份起每晚7点至8:30分在县城两个广场（古城广场及民族文化休闲广场）推广了迪庆州第十二套民族广场舞，参与人次每晚达200人。教学时间约4个月。同时还普及推广了往年的广场舞。大家的参与性很高，对工作人员的满意度也很高。

3、校园文化活动

（1）为了进一步在学校树立文化氛围，同时以学生的全面发展，个性发展为宗旨，深入挖掘本民族文化，让学生感受本民族文化的魅力，让本土文化走进校园，为民族传统文化搭建传承平台，我馆在2013年成立了德钦县第一小学弦子兴趣班，聘请民间弦子艺人为弦子班辅导老师，并设立了活动负责领导小组，使得弦子培训班稳步推进。自开班以来，弦子班三次参加省州级民族民间歌舞乐大赛，曾在2015年获得过金奖，也多次在县级各项大中型活动中进行表演。深受广大群众的高度赞扬。截止2017年，参加弦子培训班的人数累计达250人次。

（2）今年7月，我馆在德钦中学举办了“校园歌手大赛”，共设四个奖项，分别设优秀奖  一等奖 二等奖  三等奖。最终音美组获得佳绩。评委均由我馆的专业老师担任。

（3）今年在燕门乡幼儿园开展了文化进校园戏曲进乡村文化活动。

4、老年文化活动

我馆于每周二 四，在我馆的二楼排练厅对老年大学的学员进行业务辅导，教学内容包括：历年德钦广场舞 第一套德钦民族广场舞 第二套德钦民族广场舞   迪庆州第八套民族广场舞。因为我馆的老年活动室今年才正式挂牌，所以于每周五才对外开放，里面的设施还有待完善。

5、乡村文化活动
   佛山江坡、燕门茨中、下级机关各企事业单位等派业务人员广场舞培训，以及声乐、舞蹈节目编排。

（四）部门管理制度。

为加强我单位项目资金管理，规范项目资金管理行为，加强部门绩效管理，提高项目管理水平及项目资金使用效益，制定了各种财务管理制度，公务接待管理制度，差旅费管理办法，培训会议费管理办法。如《财务管理制度》、《资产管理制度》、《收支管理制度》、《预算管理制度》等，通过一系列内部控制制度的建立，并使各项相关制度合法合规、完整，以此提高部门绩效水平。

同时，为加强我单位管理，特制订德钦县文化馆内部管理制度，包括职工出勤管理，外出登记管理，倾销假制度，奖惩制度等。

（五）部门资金来源及使用情况。

我馆为全额拨款事业单位，资金来源为一般公共预算拨款。预算收入220.37万元，其中工资性支出157.29万元，社会保障支出36.81万元，对个人和家庭的补助15.41万元，商品服务支出8.86万元。本级项目2万元（本级免费开放经费）预算执行力度为100%。本年没有财政应返还科目.

二、绩效目标

（一）部门总目标。

目标1：全部实现无障碍，零门槛进入，公共空间设施场地全部免费开放。

目标2：所提供的基本服务项目全部免费。

目标3：全年免费时间不低于200天，每年免费开放服务人次不低于1万人次，全年免费开放时间每周不低于56个小时。

目标4：通过图片视频展览，专题活动，培训和讲座等多样性展览形式，为观众提供优质高效的公共文化服务。

（二）部门项目具体计划目标。

我馆本年度有一个本级项目为免费开放经费，主要用于临时聘用人员工资。

三、评价思路和过程

（一）评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的。通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据。

　1.《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

　　2.《中共云南省委、云南省人民政府关于全面实施预算管理绩效的意见》（云发〔2019〕11号）；

3.《中共迪庆州委 迪庆州人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（迪发〔2020〕18号）；

4.《德钦县财政支出绩效评价管理暂行办法》；

5.其他相关依据文件。

（四）评价对象及评价时段。

1.评价对象：2022年县级预算安排单位的所有资金。

2.评价时段：2022年1月1日-2022年12月31日。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。

2022年，根据单位年初工作规划和重点性工作，围绕县委、县政府的发展蓝图，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，单位整体支出管理情况得到提升。

2.主要绩效。

（1）本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内。“三公”经费支出总额小，远低于年初预算。

（2）预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，基本支出中，财政政策性工资和对个人和家庭的补助支出有所追加；预算资金按照规定管理使用，本年财政预算资金支出进度加快，财政拨款支出总体控制较好。

（3）预算管理方面。制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

（4）预算安排的基本支出保障了我部正常的工作运转。

（二）具体绩效分析。

五、主要经验做法

2022年，根据我单位年初工作规划和重点性工作，积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。经绩效监控发现，部门预算内的经费支出均按年初申报的计划稳步进行，未发现有偏差的情况。年末预算调整的主要原因是：在职人员变动、工资调标、职业年金做实、遗属补助调标等未列入年初财政预算。

六、存在的问题

1、年初设置绩效目标不够科学，目标设立不够明确、细化和量化。固定资产管理工作有待进一步加强。预算执行有待进一步严格，预算编制与实际支出项目有的仍存在细微差异。

2、对于绩效评价工作“谁使用、谁评价”的原则执行还不够到位。

3、对项目资金使用成本控制管理还存在不足，有待进一步加强。

4、绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定，对项目执行过程有效约束不够，存在一定的偏差。

5、评价指标体系需要进一步完善。财政支出评价对象涉及多，项目之间差异性大，但下达的指标都是统一的，没有真正能体现项目效果的个性指标，还不能满足目前工作开展需要。

6、人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，造成预算绩效管理指导不到位、认识不到位，理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位。

7、对绩效管理工作重视不够，不利于绩效管理工作正常开展。

七、改进措施及建议

1、强化预算执行，提高预算完成率。严格按项目和进度执行预算，合理安排资金支出，增强预算执行的规范性和严肃性切实提高预算完成率及资金使用效益。

2、科学合理编制政府采购预算，强化政府采购预算执行，确保政府采购预算切合单位实际。

3、根据年初的绩效考核指标及预算绩效目标，扎实推进相关工作，确保考核指标及预算绩效目标按时、优质完成。

4、进一步完善内部管理制度，提升管理效能，更好地履行生态文明建设职能。

5、加强绩效评价相关文件和知识的学习，提升绩效自评能力，结合单位实际和项目资金实际科学合理设置绩效目标，尽可能细化、量化。

6、结果运用。在绩效评价结束后，一定要按照绩效制度的规定，对绩效评价的结果进行运用，使绩效制度朝良性循环方向发展。