附件：部门整体支出绩效评价报告

德钦县德钦县文物管理所部门2021年度部门整体支出绩效自评报告

项目名称：德钦县文物管理所部门整体支出

部门名称：德钦县文物管理所部门（单位）

评价机构：德钦县文物管理所

2022年6月

评价小组成员：

目录

一、摘要  

二、部门概况  

（一）部门机构设置、编制

（二）部门职能

（三）部门工作完成情况  

（四）部门管理制度

（五）部门资金来源及使用情况    

三、绩效目标  

四、评价思路和过程  

（一）评价思路  

（二）评价目的  

（三）评价依据  

（四）评价对象及评价时段  

五、评价结论和绩效分析  

（一）评价结论  

（二）具体绩效分析  

六、主要经验做法  

七、存在的问题  

八、改进措施及建议  

德钦县文物管理所2021年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况：

1、单位职责

负责全县文物管理相关工作。负责国家级省级历史文化名城、历史街区、世界文化遗产的相关审査审批工作，保护本县内历史街区;负责德县境内所有文物的管理工作，合理利用各级各类文物，并做好宣传展示工作;依法监督管理本县内的文物保护单位、文物收藏单位;负责本县考古事业;宣传文物保护相关法律法规等。

2、年度重点工作

2021年度年度重点工作一是落实全县81处文物保护单位管理保护工作、二是严格执行预算指标管理，严格财务收支，严肃财经纪律，既要赶支付进度又要合理合法合规使用各项预算资金。

3、预算收支总额及执行情况

评价结论及绩效分析：2021年预算总收入105.55万元，总支出104.52万元。其中工资性支出74.3万元，社会保障支出16万元，对个人和家庭的补助7.2万元，商品服务支出5.1万元。预算执行力度为99.05%，结余为1.03万元。预算经费一经批复下达，单位就认真组织实施，将预算指标层层分解，落实到位，形成全方位的预算执行责任体系。强化资金流量的预算管理，按时组织预算资金的收入，严格控制预算资金的支付，调节资金收付平衡，控制支付风险。对于预算执行中发现的新情况、新问题及出现偏差较大的重大项目，及时查找原因，提出改进措施和建议。

二、评价结论及绩效分析：

经项目评价小组自评，我单位2021年整体支出取得的社会效益明显，预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范。

1、按时按质做好各项基本支出，保证人员工资、社会保障、个人和家庭支出，保障日常公用经费的规范性，确保单位各项工作正常开展。

2、严格按照绩效目标确保文物修缮的及时性。

3、保障下乡差旅费充足，加强文物保护情况、基本现状等情况的季度巡查工作，降低安全隐患。

5、积极做好文物保护单位申报推荐工作，尽可能把我县独具特色或具有历史价值、艺术价值、科学价值的不可移动文物遴选和推出，为我县下一步加大文物保护和利用工作力度奠定基础。

正文：德钦县文物管理所2021年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

德钦县文物管理所设有办公室及财务室。

我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

主管部门为德钦县文化和旅游局，单位类别为公益一类，机机构规格为股所级，编制结构为专业技术人员编制4名。在职人员编制4人，其中：行政编制0人，事业编制4人，机关工勤0人。在职实有4人，其中： 财政全额保障4人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 0人，其中： 离休0人，退休 0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

（二）部门职能。

办公室：

负责全县文物管理相关工作。负责国家级省级历史文化名城、历史街区、世界文化遗产的相关审査审批工作，保护本县内历史街区;负责德县境内所有文物的管理工作，合理利用各级各类文物，并做好宣传展示工作;依法监督管理本县内的文物保护单位、文物收藏单位;负责本县考古事业;宣传文物保护相关法律法规等，具体为以下几点。

1、贯彻执行党和国家关于文物保护工作的方针政策和法律法规，研究制定文物事业发展规划，并负责组织实施。

2、认真组织开展全县文物普查工作，对文物保护单位进行真实、系统和全面地记录，建立档案、数据库

3、依法对德钦县行政区域内的文物保护单位、文物收藏单位实施监督管理，综合管理全县文物、考古、博物馆等各项事业。

4、负责落实各级各类文物保护单位的申报工作和县级文物保护点各项审批工作。

5、负责国家级、省级历史文化名城、历史街区、世界文化遗产的相关审查、审批工作，负责本县内历史街区进行保护工作。

6、推进德钦县文物保护工作的改革，依法保护、抢救、利用、管理全县各级文物保护单位。

7、负责德钦县各级文物的发掘、研究、鉴定、出境和宣传工作；监督、管理德钦县各级级文物的维修工作；组织全县文物执法工作，对文物市场实施监督管检查。

8、负责对全县各乡镇文化站工作人员相关文物工作的指导和业务培训。

9、积极向上级部门和地方政府争取文物保护经费，争取社会各界对文化遗产工作的支持，确保全县文物保护工作取得实效。

财务室：

1、积极向财政部门争取文物安全保护日常工作经费，将文物安全保护经费纳入每年财政预算。

2、认真落实资金管理工作，全面实施预算绩效管理的要求，完善绩效目标管理，做好绩效监控和绩效评价，严格按照《国家文物保护专项资金管理办法》，加强对专项资金使用的监督管理，确保专项资金管理和使用安全、规范、有效。

3、严格按照《云南省文化文物专项资金管理暂行办法》、《徳饮县县级国家机关和事业单位差旅费管理办法》等相关规定管理文化文物专项资金及日常工作资金，建立健全财务管理制度和内部控制管理制度，杜绝一切腐败现象。

（三）部门工作完成情况。

加强文物安全检查，落实安全责任、杜绝安全事故

2021年2月，被称为“中国最后一个原始部落”的翁丁老寨发生火灾。全国文博系统警钟长鸣，县委、县政府的高度重视下我所全面加强了文物安全工作，截至2021年底，全县文物无安全事故发生，文物古建筑安全形势基本平稳，零星修缮项目积极落实中。

同时抓好春节、藏历新年、清明节等节日期间文物建筑火灾防范，开展基层文保单位自检自查工作，加大文物执法督查工作力度。县文物管理所联合消防支队将采取不定期督查、检查和抽查等方式进行安防、消防检查；对出现安全隐患的文保单位进行了批评教育对相关单位进行了督促整改；进一步提高文物保护单位消防安全应急处置能，压紧压实文物保护单位消防安全工作责任，确保我县文保单位安全运行有序。完成全县年初文物安全检查工作，并与各乡镇文化广播电视服务中心落实每个文物保护单位的文物安全责任人，签订《德钦县2021年度文物安全责任书》；要求各乡(镇)要建立健全安全管理组织,切实加强各文物保护点安全管理工作,确定各文物保护单位负责人为文物安全第一责任人，落实文物安全保护责任制，广泛宣传《文物保护法》及有关文物保护的法律法规和政策规定，建立健全文物安全检查巡查、隐患整改、保养维护等制度及各项文物安全管理制度。

加大了文物单位安全防范工作的日常管理力度，全力做好文物古建筑火灾防范。

以扎实有效的开展各项业务工作为前提，考古工作又有新突破

1、1月至4月，重点完成“全国石窟寺调查”--德钦造像石刻调查及整理工作，最终向省考古所提交十个造像石刻点的十份“专项调查报告”。

2、完成全县年初文物安全检查工作，并与各乡镇文化站落实每个文物保护单位的文物安全责任人，签订文物安全责任书。

3、5月开始至今，配合省考古所到佛山开展古水电站淹没区及永久施工区进行文物调查工作。

为深刻汲取近期火灾事故教训，整治“四名一文一传”消防安全工作，对10个文物保护建筑单位进行消防安全勘察评估及整治改造。8月2号我所做出10个建筑文物的安全评估报告，再根据评估报告开展整改工作。

完成省级文物保护单位及2021年州级文物保护单位的两线画定的现场勘察工作。

在云南省古籍保护中心主任马云川及拓印专家的带领下，对境内一些珍贵的摩崖石刻进行拓印保护传承。先后在升平镇阿东村国家级重点文物保护单位扎达茸摩崖石刻，县级重点文物保护单位泽仁切安（长寿五姊妹峰）摩崖石刻，佛山乡梅里石村国家级重点文物保护单位磨坊沟摩崖石刻，佛山乡雪达村省级文物保护单位雪达贡木林寺“帕姆乃”转经道摩崖石刻，开展拓印工作。拓印工作历时共5天，拓印成果有云南省古籍保护中心负责修复整理，成品出版后，县文物管理所将收藏一份。

按上级主管部门要求完成对全县境内革命文物的普查、申报工作，做好我县境内革命文物保护规划，被云南省文物局公布为云南省第一批不可移动革命文物名录（州级文物保护单位：扎古抗暴遗址、贺龙桥），同时按质按时的将我县革命文物录入云南省革命历史纪念设施大数据系统。

8、10月21日，我所邀请云南省文物鉴定中心完成文物收藏单位（县图书馆）古迹文物的鉴定工作。

有条不紊的推进文物保护项目建设

1、开展茨中教堂国家级文物保护单位消防工程建设。目前教堂、厢房、大门、地窖、传教士墓、葡萄园等仍保存完好。该建筑为西方建筑风格与我国的汉、藏、纳西、白等民族建筑风格完美结合的典型范例，是震惊中外的“维西教案”（又称第二次阿墩子教案）仅存的实物见证，也是我县唯一保存完好的教堂建筑，为东西方多种信仰文化相互碰撞、和谐共存的珍贵实物资料，具有较高的历史、科学、艺术价值。完成茨中教堂消防工程整改工作，进入消防设施最后的调试阶段，预计12月份完成验收工作。

2、加强保护管理措施，统筹推进文物保护工作。东竹林寺（塔巴林寺）早期历史上屋面为铜瓦屋面，后改为木板屋面，后期改为瓦屋面，由于瓦屋面负荷太重，对墙体承重及清代壁画保护不利，由于屋面漏雨，需要把屋面改建为原来的铜瓦屋面目前正在完成东竹林寺（塔巴林寺）屋面及墙体修缮工程的收尾工作，预计12月份完成验收工作。

3、五月，为深刻汲取近期火灾事故教训，整治“四名一文一传”消防安全工作，德钦县政府办公室下发《德钦县历史文化名城（镇街村）、文物建筑、传统村落消防安全勘察评估和整治改造专项行动方案》（德政办函[2021]10号），根据文件要求对大村进行消防安全评估，认为现有消防安全设施达不到文物安全标准，同时省文物处联合消防队进行消防安全评估督查时，也提出急需对现有消防设施进行提升改造，2021年10月，我所邀请设计公司对大村傈僳族民居建筑群进行设计勘查，并完成拖顶大村傈僳族民居建筑群消防工程的立项、设计等工作。

（四）部门管理制度。

办公室：

为了加强对文物资源的保护，继承中华民族优秀的历史文化遗产，促进科学研究工作，进行爱国主义和革命传统教育，建设社会主义精神文明和物质文明。根据文物法要求

1、领导带班制度。值班要保证每时每刻都有领导，杜绝只留名不留人的官僚主义、形式主义作风，牢固树立安全责任意识；

2、安全巡查制度。值班人员要加强对重要保护区域定期巡查，及时发现问题，及时予以处置；

3、值班和交接班登记制度。各开放的文物保护单位，必须保证有值班人员。值班人员忠于职守，不得擅自脱岗，要做好交接班记录，以便分清责任；

4、领导抽查制度。各文物保护单位的领导人，要定期不定期的亲自对本单位的防盗、防火工作进行检查，对存在的问题，要及时研究，及时整改；

贯彻执行文物安全法律、法规，保障安全防护设施符合规定，掌握本单位的各项文物安全情况。

财务室：

为加强我单位项目资金管理，规范项目资金管理行为，加强部门绩效管理，提高项目管理水平及项目资金使用效益，制定了各种财务管理制度，公务接待管理制度，差旅费管理办法，培训会议费管理办法。如《财务管理制度》、《资产管理制度》、《收支管理制度》、《预算管理制度》等，通过一系列内部控制制度的建立，并使各项相关制度合法合规、完整，以此提高部门绩效水平。

（五）部门资金来源及使用情况。

我所为全额拨款事业单位，资金来源为一般公共预算拨款。

1、按照收入支出预算安排情况分析：

2021年单位预算收入105万元，年初预算安排105万元与上年对比减少1%，其中人员经费97万元 ，日常公用5 万元，项目经费3万元增减变动原因是我单位上年度调出人员工资高于调入人员，且上年度无项目经费。支出104万元，与上年对比减少1%，增减变动不大原因是虽然上年度调出人员工资高于调入人员，但是21年度增加项目经费3万元。

2、收入支出预算执行情况。

按照收入支出与预算对比分析，2021年度预算合计106.51万元，2020年度决算合计104.75万元，减少1.75万元。其中：

人员经费2021年度预算97.45万元，2021年度决算97.66万元，增加0.21万元，由于工资追加。

日常公用2021年度预算5.1万元，2021年度决算4.41万元，减少0.69万元，因本年度公车租赁费未使用完毕。就“三公”经费支出情况预算1.5万元，上年结余结转0.55万元，比较上年对比支出增加440%，因为本年度因我单位本年度公车租赁费使用0.81万元。

按照财政拨款收入、支出分析。

财政拨款收入：本年度财政拨款收入为105.55万元。其中：公车运行维护费收入1.5万元；文化旅游体育与传媒支出收入82.98万元，社会保障和就业支出收入8.73万元；卫生健康支出收入6.84万元，住房公积金收入6.99万元。

财政拨款支出：本年度财政拨款支出为104.52万元。其中：公车运行维护费支出0.81万元；文化旅游体育与传媒支出82.27万元，社会保障和就业支出8.4万元；卫生健康支出6.84万元，住房公积金支出6.99万元。

3、年末结转和结余情况。

德钦县文物管理所2021年度无年末结转和结余，49.9万元已归集上缴。

二、绩效目标

（一）部门总目标。

目标1：落实全县69处文物保护单位管理保护工作

目标2：严格执行预算指标管理，严格财务收支，严肃财经纪律，既要赶支付进度又要合理合法合规使用各项预算资金。  

（二）部门项目具体计划目标。

我管本年度无预算项目，因此无部门项目具体计划目标。

三、评价思路和过程

（一）评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的。通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据。

1.《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

2.《中共云南省委、云南省人民政府关于全面实施预算管理绩效的意见》（云发〔2019〕11号）；

3.《中共迪庆州委 迪庆州人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（迪发〔2020〕18号）；

4.《德钦县财政支出绩效评价管理暂行办法》；

5.其他相关依据文件。

（四）评价对象及评价时段。

1.评价对象：2021年县级预算安排单位的所有资金。

2.评价时段：2021年1月1日-2020年12月28日。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。

2021年，根据单位年初工作规划和重点性工作，围绕县委、县政府的发展蓝图，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，单位整体支出管理情况得到提升。

2、主要绩效。

（1）本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内。“三公”经费支出总额小，远低于年初预算。

（2）预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，基本支出中，财政政策性工资支出因人员调出有所追减；预算资金按照规定管理使用，本年财政预算资金支出进度加快，财政拨款支出总体控制较好。

（3）预算管理方面。制定了内部管理制度和经费支出控制方案，提升了内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

（4）预算安排的基本支出保障了我所正常的工作运转。

（二）具体绩效分析。对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。

五、主要经验做法

2021年，根据我单位年初工作规划和重点性工作，积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。经绩效监控发现，部门预算内的经费支出均按年初申报的计划稳步进行，未发现太多偏差的情况。年末预算调整的主要原因是：在职人员变动、工资调标、养老保险基数改变等未列入年初财政预算。

六、存在的问题

德钦县文物管理所整体绩效评价最后得分84分，评价等级为良，通过对我单位整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。首先预算编制工作有待细化，预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。第二因单位全额编制少导致经费不足，日常公用经费，包干经费严重不足，导致文物保护力度不强。针对这些不足，我单位将积极采取改进措施，持续改进，不断规范和强化管理。

七、改进措施及建议

 今后的改进措施：

1、 细化预算编制工作，认真做好预算的编制。

进一步加强单位预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制，编制范围尽可能全面，不漏项，在预算编制时首先需满足固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性、有控制空间的费用项目;提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2、加强财务管理，严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，严格按照费用的实际使用用途进行资金支付项目的列报，严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。

3、尽管目前三公经费的预算执行情况较好，扔需进一步严控三公经费支出，严格控制三公经费的规模和比例，严格三公经费支出的审批流程，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，进一步细化三公经费的管理，合理利用公车运行维护费。

4、加强财务核算工作，提高财务的精细化管理，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。