附件1：部门整体支出绩效评价报告

德钦县第一小学2022年度部门整体支出绩效自评报告

项目名称：德钦县第一小学

部门名称：德钦县第一小学

评价机构：德钦县第一小学

2023年4月

评价小组成员：

目录

一、摘要    

二、部门概况    

（一）部门机构设置、编制    

（二）部门职能

（三）部门工作完成情况    

（四）部门管理制度

（五）部门资金来源及使用情况         

三、绩效目标    

四、评价思路和过程    

（一）评价思路    

（二）评价目的    

（三）评价依据    

（四）评价对象及评价时段    

五、评价结论和绩效分析    

（一）评价结论    

（二）具体绩效分析    

六、主要经验做法    

七、存在的问题    

八、改进措施及建议    

德钦县第一小学2022年度部门整体支出绩效自评报告

摘要（1000字以内）

一、部门概况：含主要职能职责，年度重点工作，预算收支总额、预算执行情况。

1、 单位职责：

（1）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策，贯彻执行县教体局的行政规章制度；

（2）配合县、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；

（3）配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，负责抓好所在地的扫盲工作，推进普及义务教育；

（4）按照干部和教师的职数、编数、管理权限，负责本校教师的人事管理、继续教育、考核考评等工作；

（5）指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高学校质量和办学效益，认真实施小学的教学教育管理、全面推进素质教育等。

2、年度重点工作：

1、开展政治理论学习。学校党总支是学校工作的领导核心，加强党性、党风、党纪学习教育是总支工作的一大重点。我校党总支按照教育局党委要求，认真学习党的路线、方针、政策和法律法规，学习上级党组织的决议和指示。为提高党员干部的政治理论水平，党总支制定了相应的学习计划，每月定期组织党员干部、入党积极分子学习《中国共产党章程》、《习近平总书记考察云南、福建、广西时的重要讲话精神》、《“十四五”规划和2035远景目标》等党的理论知识。结合总支实际拟定了《第一小学总支2021年党建工作计划》，确保总支党建工作有序进行其次，按照上级党组织工作要求，组织开展了一系列的活动。各支部每月至少召开一次支部会议（或组织一次支部活动）、三会一课、主题党日。同时各支部在平常注意队伍的发展、壮大工作，在支部党员中按“二帮一”方式认真吸收积极要求上进的教师加入党的队伍，给党组织增加新的活力。

2、学习贯彻党的十九届六中全会精神党的二十大精神。在党的二十大召开前夕，全校教职员工围绕以此为主题，积极组织开展系列活动，营造了良好的校园氛围。党的二十大召开期间，党总支组织全校师生进行集中观看，深入领会党的二十大精神。党的二十大胜利闭幕之后，各党支部组织了多种形式的学习研讨，结合自身学科领域进行深入学习，注重提升学习的实效性。组织进行各个层面的学习和交流，引导教职工紧密联系实际深刻领会党的二十大精神。在教学安排上，将党的二十大精神与教学内容融会贯通，以组织报告、开设专题讲座等多种形式推进党的二十大精神进教材、进课堂。在研究和宣传方面，要抓紧组织力量对党的二十大提出的一系列新思想、新观点、新论断开展深化研究，有计划地从各个领域、不同角度阐释党的二十大精神，以务实行动深入学习党的二十大精神的学习贯彻，将爱国爱党主题教育融合到日常教育教学工作中。

3、起好步。认真推进、落实“县管校聘”政策并在学校里认真推进“五项管理”落实“双减”政策。全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，强化学校教育主阵地作用，切实提升学校育人水平，促进学生全面发展、健康成长。本学期开始，我校为了落实“双减”政策，把午辅、晚辅时间留给学生，得到了广大教师、家长的认可。

4、发挥学校德育主导作用，优化德育模式。我校用丰富多样的活动形式培养学生的思想道德境界，比如各班利用主题班会以传统节日为契机，引导学生学习传统文化，弘扬传统美德；各班开展形式多样的主题班队会活动：如诗歌朗诵、歌曲舞蹈、手抄报等，引导学生学习习近平新时代中国特色社会主义思想、新知识；各班利用课间操及升旗仪式等时间对学生进行养成教育；利用国旗下讲话对学生进行思想道德教育。

5、争创文明美丽校园，营造和谐育人环境。我校紧紧围绕“创建文明校园”这个中心有针对性地开展各项工作。积极开展爱国卫生运动。抓住全县卫生运动的契机，展开校园卫生整治，为美化校园尽职尽责。在大家的共同努力下2020年11月我校通过文明校园初审，2021年1月通过复审荣获全国“文明校园”称号。学校领导对爱卫、创卫工作十分重视，把爱卫创卫工作摆上了学校工作的重要议事日程。通过全校师生的共同努力使我校在全县开展爱卫、创卫工作过程中取得优异成绩。

6、互帮互爱显温情。为进一步激发广大教职工的工作积极性、主动性和创造性，让广大教职工感受到学校的温暖，我校工会能够积极配合学校领导，大力开展送温暖活动，努力为教职工办实事、做好事、解难事。把学校“娘家人”的温暖及时送到广大教职工的心坎上。我校工会在对全体在职职工进行全面摸底统计的基础上，明确告知各岗位教职工享有的权利和义务。并组织人员对全校在职职工进行上门走访慰问，使老师们深切感受到学校对他们的关心和爱护，让他们真切地感受到学校这个大家庭带给他们的温暖。工会积极开展了“送温暖”活动，比如开展节假日慰问、生日福利、组织慰问困难教职工、组织职工体检活动、关心离退休等等。此外，本年度工会积极主动地开展形式多样的文娱和体育活动，进一步活跃校园的文化氛围，丰富教职工的课余生活。最后，积极推进消费帮扶工作。本年度按照《德钦县消费帮扶领导小组办公室关于进一步推进消费帮扶的工作的通知》精神，在端午节、国庆节、中秋节职工福利采购中，选择受帮扶企业消费，提升其经济效益。        

3、预算收支总额及预算执行情况

我校属于财政全额拨款，资金来源主要是财政拨款收入及上级主管部门补助及其他上级补助收入。2022年我单位共预算收入4121.69万元；主要是工资性支出2999.65万元、社会保障支出702.15万元、对个人和家庭的补助355.66万元、商品和服务支出67.32万元。认真组织实施，将预算指标层层分解，从横向到纵向落实到内部，形成全方位的预算执行责任体系。强化资金流量的预算管理，按时组织预算资金的收入，严格控制预算资金的支付，调节资金收付平衡，控制支付风险。对于预算内的资金拨付，按照授权审批程序执行；对于预算外的项目支出，按预算管理制度规范支付程序；对于无合同、无凭证、无手续的项目支出，不予支付。建立预算报告制度，定期报告预算的执行情况。对于预算执行中发现的新情况、新问题及出现偏差较大的重大项目，及时查找原因，提出改进措施和建议。

二、评价结论及绩效分析：绩效分析主要是分析工作取得的效果。

1、按时按质做好各项基本支出，保证人员工资、社会保障、个人和家庭支出，保障日常公用经费的规范性，确保单位各项工作正常开展。

2、严格按照项目绩效目标确保各项经费补助发放的及时性及时完成项目达到预期的绩效目标。

3、在保障教育教学正常进行的情况下，加强对党员干部思想教育，提高党员干部的思想水平、业务水平，为德钦长久发展提供源源不断的人才资源。

经项目评价小组自评，我单位2021年整体支出取得的社会效益明显、工作人员满意度较高，预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范。

正文：德钦县第一小学2023年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

德钦县第一小学为公益一类事业单位，主管单位为德钦县教育体育局，属于一级预算单位。

我部门编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制126人，其中：行政编制0人，事业编制126人。在职实有121人，其中： 财政全供养 121人，财政的部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员19人，其中： 离休 0人，退休19人。车辆编制1辆，实有车辆0辆。

（二）、部门职能。

1校长岗位职能，校长负责学校的全面工作，主要职责如下:

第一，贯彻执行国家的有关法律、法规、方针、政策和上级主管部门规定;第二，制定学校工作目标、规定和工作计划，组织实施并做出总结;第三，负责聘任、调动工作人员。指导检查和评估教师及其他工作人员的工作，并给予奖惩;第四，负责工作人员的政治思想工作，组织文化业务学习，并为他们的政治和文化、业务进修创造必要的条件;第五，关心和逐步改善工作人员的生活、工作条件，维护他们的合法权益;第六，定期召开园务工作会议，加强民主管理和监督;第七，管理好园舍、设备和财产，努力改善办学条件等职能。

2.教师岗位职能

第一，结合年级计划、本班学生的特点和个体差异，对本年级的各项教育活动进行设计、调整及补充；第二，负责管理本班班级班务工作。第三，两周一次的家长探望孩子。家校共育，为学生更好的发展。

3.办公室职能

第一，协助业务校长拟定、组织实施教学工作计划，制定有关教学方面的评估制度，负责教师安课。第二，加强教学常规管理，建立规范的教学秩序。第三，建立、健全说课、听课、评课制度，改进教学工作。第四，组织指导各项教学活动，从活动计划、活动目标、活动内容、活动方法、活动评价等方面加以调控，提高教学质量。第五，组织教师学习新课程教育理论，创造条件开展各类公开活动，提高教师综合素质。第六，深入教学第一线，通过多种途径了解各班的教学情况，并以此为依据对教师的教学活动予以指导。第七，协助校长，协同办公室搞好“家长开放日”、家长会、各类教学讲座活动等职能。

4.财务室职能

第一，根据上级部门要求，结合园的实际情况，认真编制好全年的经费预算。协助校长合理安排全园经费。做到开支有标准，使用有计划，专款专用。经常分析预算执行情况，定期向校长报告学校经费使用情况。第二，认真做好账。做到科目设置正确，账目清晰。认真地审核各种凭证，并根据审核无误的会计凭证，及时地记账、核算。第三，每月按时编制各种会计报表。要求做到内容完整，数字准确，报送及时。第四，妥善保管好学校的会计凭证、账簿、报表等财务资料，并定期立卷归档。第五，协助出纳做好每月的工资、奖金发放工作，第六，积极参加岗位培训，熟练掌握现代化操作技能。

部门工作完成情况。

争创文明美丽校园，营造和谐育人环境。我校紧紧围绕“创建文明校园”这个中心有针对性地开展各项工作。积极开展爱国卫生运动。抓住全县卫生运动的契机，展开校园卫生整治，为美化校园尽职尽责。在大家的共同努力下2020年11月我校通过文明校园初审，2021年1月通过复审荣获全国“文明校园”称号。学校领导对爱卫、创卫工作十分重视，把爱卫创卫工作摆上了学校工作的重要议事日程。通过全校师生的共同努力使我校在全县开展爱卫、创卫工作过程中取得优异成绩。

制度保障打基础。为教职工能更好地履行参与学校民主管理和民主监督的权利，更好地维护好全校教职工的利益，让教职工积极参与到学校管理之中，为学校发展建言献策，促进依法治校和民主管理工作，学校工会于2021年3月26日组织召开第一届教职工代表大会。与会代表对一系类制度进行了审议；会议表决通过了《德钦县第一小学教代会工作制度》、《教代会工作汇报和研究制度》、《教代会提案征集和处理制度》、《教代会提案处理落实制度》、《教代会大会工作制度》、《教代会领导制度》、《教代会组织制度》等多项制度。本年度召开的两次教代会会议有效推动学校各项工作的开展，增强了教职工参与民主管理学校的意识，加强了学校的民主建设。这对营造和谐稳定的发展环境，唤起教职工的工作热情，增强教职工的主人翁责任感具有十分重要的意义。

互帮互爱显温情。为进一步激发广大教职工的工作积极性、主动性和创造性，让广大教职工感受到学校的温暖，我校工会能够积极配合学校领导，大力开展送温暖活动，努力为教职工办实事、做好事、解难事。把学校“娘家人”的温暖及时送到广大教职工的心坎上。我校工会在对全体在职职工进行全面摸底统计的基础上，明确告知各岗位教职工享有的权利和义务。并组织人员对全校在职职工进行上门走访慰问，使老师们深切感受到学校对他们的关心和爱护，让他们真切地感受到学校这个大家庭带给他们的温暖。工会积极开展了“送温暖”活动，比如开展节假日慰问、生日福利、组织慰问困难教职工、组织职工体检活动、关心离退休等等。此外，本年度工会积极主动地开展形式多样的文娱和体育活动，进一步活跃校园的文化氛围，丰富教职工的课余生活。最后，积极推进消费帮扶工作。本年度按照《德钦县消费帮扶领导小组办公室关于进一步推进消费帮扶的工作的通知》精神，在端午节、国庆节、中秋节职工福利采购中，选择受帮扶企业消费，提升其经济效益。        

部门管理制度。

根据我校的内部管理制度，对我校的工作纪律及行为规范有了明确的规定，校内财务实行校长办公领导，分管副校长主管，办公室具体负责的管理制度，校内财务管理本着“艰苦奋斗、勤俭节约”的精神，做到从严掌握和计划开支，按照事先报告领导，严格审批报销的程序办理。对财务管理的审批权限、经费支出管理、差旅费报销规定、固定资产的购置、会议费、培训费、经费报销都有详细的规定、严格执行财务报销程序，各科室必须支持和监督财务管理工作，认真执行财经制度、财务管理规定和纪律。财务人员必须认真履行好财务管理的职能，搞好财务管理。

为加强财政资金管理，规范资金管理行为，提高管理水平及项目资金使用效益，制定了各种财务管理制度，规范财务运行。如《财务管理制度》、《资产管理制度》、《收支管理制度》、《预算管理制度》等，通过一系列内部控制制度的建立，并使各项相关制度合法合规、完整，加强部门绩效管理，以此提高部门绩效水平。

部门资金来源及使用情况。

我校属于财政全额拨款，资金来源主要是财政拨款收入及上级主管部门补助及其他上级补助收入。2022年我单位共预算收入4121.69万元；主要是工资性支出2999.65万元、社会保障支出702.15万元、对个人和家庭的补助355.66万元、商品和服务支出67.32万元。

绩效目标是

部门总目标。

1、在以前的基础上，奋发努力，开拓创新，办出学校的特色，使其真正成为县级示范级学校；2、本着可持续发展的原则，运用发展的眼光，挖掘自身潜力，形成自己独特的办园特色，强化内涵建设，在课程改革、创特色教育、树自身品牌上下功夫；3、进一步加强学校内涵建设，以一流的师资、一流的环境、一流的服务创品牌，树特色，将学校建设成为一流的优质园，努力实现县级示范校的办校目标。4、加强学校硬件设施建设。5.按时按质做好各项基本支出，保证人员工资、社会保障、个人和家庭支出，保障日常公用经费的规范性，确保单位各项工作正常开展。

部门项目具体计划目标

1、全年工资性支出、社会保障支出、对个人与家庭的补助

2、全年学校公用经费，保障学校教学和行政运行支出。

3、每月缴纳电费1次，全年共缴纳12次；每季度缴纳水费1次，全年共缴纳4次；保障学校2021年10月至-2022年3月供暖。

三、评价思路和过程

（一）评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的。通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据。

　1.《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

　　2.《中共云南省委、云南省人民政府关于全面实施预算管理绩效的意见》（云发〔2019〕11号）；

3.《中共迪庆州委 迪庆州人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（迪发〔2020〕18号）；

4.《德钦县财政支出绩效评价管理暂行办法》；

5.其他相关依据文件。

（四）评价对象及评价时段。

1.评价对象：2022年县级预算安排单位的所有资金。

2.评价时段：2022年1月1日-2022年12月31日。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。

2021年我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断健全内部控制管理制度，梳理内部管理流程，部门整体管理支出水平得到提升。根据《部门整体支出绩效自评表》评分得分85分，绩效评价等级为“良”

2、主要绩效。

具体绩效分析。对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。

(1)“三公”经费总体控制较好，没有三公经费方面的支出；

(2)管理制度健全。我们严格预算管理，切实按照相关管理制度要求，修改完善了《财务管理规定》《资产管理规定》《公务接待管理规定》《内部审计制度》《公旅费、会议费、培训费管理规定》《公务车辆管理办法》《会计核算制度》《厉行节约规定》等工作制度，进一步明确了财政预算资金审批手续和拨付程序、机关行政经费审批手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了财务管理工作规范有序进行。

（3）资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的筹集、调度和使用，费用开支有标准、有预算，债权债务及时结清，所有支出均通过财政授权支付方式办理，资金使用无截留、挤占、挪用和虚列支出等情况。

五、主要经验做法

制定科学、完善、切合实际的考核项目和标准。实施绩效管理考核，必须事先制定具体的考核方案，明确和细化考核的项目和标准。一是科学设定考核项目。绩效管理考核的目的是对一个时段工作进行全面考评、作出综合评价。因此，设定考核项目要尽量全面，服从服务于中心工作、重点工作。二是合理设定考核标准。考核标准的设定首先要对本地工作的实际状况有一个基本判断，标准既不能太低，触手可及，也不能太高，高不可攀。在设定考核分值时，要区别情况，合理分配不同分值。对一些特别重要、影响大的工作，如未完成收入任务的、发生重大治安安全事故的、出现重大人员违法违纪案件的、增值税专用发票管理发生重大问题的等，可设定为“一票否决”项目，取消参加考评资格。对一些重要或完成难度较大的工作，应加大分值，凸显其重要性。三是及时修改、完善考核细则。绩效管理考核方案对基层被考核单位而言，具有指南针、风向标的作用，因此，上级部门在每年年初就应当将年度考核方案制定下发，以供基层参照。年中如遇工作内容发生变化，需调整考核方案的，也要及时公布修订方案。

六、存在的问题

1、预算编制工作有待细化，预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2、人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，造成预算绩效管理指导不到位、认识不到位，理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位。

七、改进措施及建议

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下

   1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

   2、加强单位财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象发生。

对相关人员加强培训，特别是针对《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。