附件1：部门整体支出绩效评价报告

德钦县佛山乡中心幼儿园部门2022年度部门整体支出绩效自评报告

项目名称：德钦县佛山乡中心幼儿园部门整体支出

部门名称：德钦县佛山乡中心幼儿园

评价机构：德钦县佛山乡中心幼儿园

2023年3月

评价小组成员：

目录

一、摘要    

二、部门概况    

（一）部门机构设置、编制    

（二）部门职能

（三）部门工作完成情况    

（四）部门管理制度

（五）部门资金来源及使用情况         

三、绩效目标    

四、评价思路和过程    

（一）评价思路    

（二）评价目的    

（三）评价依据    

（四）评价对象及评价时段    

五、评价结论和绩效分析    

（一）评价结论    

（二）具体绩效分析    

六、主要经验做法    

七、存在的问题    

八、改进措施及建议    

德钦县佛山乡中心幼儿园2022年度部门整体支出绩效自评报告

摘要

1、 部门概况

1、园长工作职责：

(1)、园长负责幼儿园的全面管理，主持全园工作。

(2)、认真学习党的教育方针和国家的有关法律、法规、政策，全面贯彻《幼儿园管理条例》和《幼儿园工作规程》。主持制定全园工作计划和各项规章制度，确立分级管理目标，建立结构合理、协¬调灵活、反馈及时的科学管理机制。定期召开园务会，深入第一线检查各项工作实施情况。

（3）、负责全园教师的聘任，调整园内工作人员结构，定期对保教工作人员进行考核并做出正确评估。

（4）、全面了解教育、教研、卫生保健及膳食管理情况，并根据实际情况及时调整，尽量减少工作中的失误。充分发挥党团组织、工会及教代会的作用，发扬民主，尊重人格，加强“爱心、和谐、团结、向上”的园风建设。

（5）、全面掌握教职员工的思想动态，开展经常性的政治和业务学习，提高修养。关心教的生活，改善生存环境，维护合法权益，增强向心力，提高凝聚力。

（6）、定期召开家长会，展示教育成果，宣传家教方法，听取家长意见，提高办园质量。

（7）、及时了解国内外幼儿教育动态，研究幼儿教育新成果，关注幼儿教育发展的新动向。

（8）、完成党政领导交办的其他工作。保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。

2、副园长责任

（1）、分管安全副园长对园内安全负主管责任。全力抓好分管工作的安全布置、检查、督促等工作。如因管理不到位出现安全事故，负应急管理责任。

（2）教学副园长对幼儿在园一日环节中的全过程负管理责任，如因管理不到位出现安全事故，负应急管理责任。

3、幼儿园教师岗位职责

（1）、严格遵守学校、幼儿园的各项规章制度。

（2）、全面负责幼儿的教育教学工作，每学期结合幼儿实际制定好教育教学工作计划

（3）、贯彻保教结合的原则，注意培养幼儿良好的生活卫生习惯，使幼儿身心愉快，情绪稳定。

（4）、对幼儿态度要和蔼可亲，细心观察幼儿，有计划有目的地制定、选择教育教学内容，运用多种教育形式，促进幼儿在不同水平上获得发展。

（5）、努力钻研业务，积极参加教研科研、业务学习以及教育教学的各项活动，认真开展各类游戏活动，制作教玩具并创设教育环境。按时上课、下课，认真书写教案、教研活动、听课等各种笔记，学期末上交一份教育教学工作经验总结或论文。

（6）、协助班主任做好晨、午检、午餐工作。

（7）、发现幼儿问题要及时与班主任、保育员配合，及时通知家长，取得家长的配合教育。

（8）、注意幼儿安全，加强幼儿自我保护意识教育。每节课与班主任做好交接工作。

2、 评价结论及绩效分析

1、按时按质做好各项基本支出，保证人员工资、社会保障、个人和家庭支出，保障日常公用经费的规范性，确保单位各项工作正常开展。

2、严格按照项目绩效目标确保各项经费、补助拨付的及时性，保证资金使用的效率与效果，保证支出行为的真实性、合理性、资源配置的有效性、支出管理的高效性。

经项目评价小组自评，我单位2022年整体支出取得的社会效益明显、工作人员满意度较高，预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范。

佛山乡中心幼儿园2022年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制。

佛山乡中心幼儿园一共包含四所村幼儿园分别为：中心园.巴美村幼儿园、鲁瓦村幼儿园、溜筒江幼儿园、江坡村幼儿园。学生人数共89人。

我园编制2022年部门预算单位共1个。

2022年我园事业编制有10人，一人交流于德钦县幼儿园。年末全体教职工人数为20人,其中事业编制人员8人，后勤人员12人。（其中:交流人员不享受乡村补贴）

（2） 部门职能。

1、园长责任

园长是学校安全的第一责任人，对学校安全负总责，对学校安全工作有管理、监督、检查、奖惩的权力。安全工作要严格按照有关法律、法规的规定，实行分层管理，制定完善的学校安全管理制度，落实岗位责任制，人人明确有安全职责，层层签定《安全管理责任书》。

2、 副园长责任

分管安全副园长对园内安全负主管责任。全力抓好分管工作的安全布置、检查、督促等工作。如因管理不到位出现安全事故，负应急管理责任。

　教学副园长对幼儿在园一日环节中的全过程负管理责任，如因管理不到位出现安全事故，负应急管理责任。

3、 安全员责任

安全员是安全工作的具体责任人，认真落实学校制定的各项安全管理制度，全面负责校园安全的日常管理工作，坚持每月对校园内的安全进行全面的检查、记录，科学制定《应急预案》，及时排查隐患，建立健全安全档案，指导有关责任人及时对安全事故进行登记、追踪、分析，定期报告安全情况，把安全损失降到最低限度，如因管理不到位、处理不及时出现安全事故，则应负直接安全责任。

4、 保教处人员责任

保教主任领导保教处干事对幼儿在园一日全过程的安全进行监督、检查。应经常向班主任、班级教师、幼儿进行安全教育。保教主任对幼儿在园一日环节的全过程负管理责任。保教干事要依据分工对幼儿一日环节的安全进行检查、登记，发现问题及时向值周领导、安全员汇报、及时处理。如因工作失误、失职出现安全事故，承担直接责任。

5、炊管人员责任

火管员对食品采购安全负直接责任，对饮食安全负管理责任。

炊事员因操作处理不当，造成厨房小面积起火或油粮米菜等大量浪费的；饭菜不卫生，就餐时发现异物（鼠屎、爬虫等）情况的；发生食物中毒，校园食品安全负有直接责任。

6、班级教师责任

各班班主任：是所在班级幼儿安全的第一责任人，负责幼儿在园一日生活、活动中的`安全，应每天对学生进行安全常规教育和检查，采取多种措施防止安全事故的发生。排查班级安全隐患、及时上报。如因管理不善、教育不到位出现安全事故，则应承担班级安全工作中管理责任。

当班教师要做好对幼儿的安全教育，保证幼儿在园各环节中的安全；发现安全隐患及时报告。由于违反教育教学管理要求、规范或工作失职疏忽而造成的一切责任事故由当班教师负主要直接安全责任。

保育教师在自己负责的工作环节中，对因工作失职、疏忽、违反操作常规而造成的一切责任事故负直接责任。

7、门房人员责任

门卫工作人员对门房工作负全责，要严格门卫制度和交接班制度，因失职、疏忽大意造成幼儿走失或园外人员随便进入院内出现责任事故负有直接责任。

中午值班人员对中午午睡环节幼儿园内安全负直接责任。对幼儿园内玩具做到及时检查，对有损玩具的行为进行制止，若因检查不及时，造成玩具损坏的负有直接责任。

8、报账员责任

报账员要遵守财务制度，妥善保管好账务、现金，因责任心不强，个人失误造成损失责任自负。

9、值周领导责任

值周领导对本周工作负全责，妥善及时处理好本周的重要事务，因擅离职守或工作方法不当，造成工作失误将追究其直接责任。

10、节假日值班人员责任

值班人员要准时传递信息，看护好园内财产，因责任心不强或擅离职守，造成损失将追究其直接责任。

若发生以上责任事故，视其后果分别予以大会批评、书面检讨，赔付事故费用、罚款等处罚。后果严重者按上级处理为准。

（3） 部门工作完成情况。

我园2022年资金除了2022年教育特殊中央补助资金80000和2022年迪庆州学前教育及普通高中免费教育补助资金76768.1已全部使用，由于这两项目正在进行，所以资金还没有正式使用。其他资金已正确使用，其中教育补助资金和学生资助资金已全部下发给孩子们的家长们，减轻他们一定的生活压力，家长们特别满意。

（4） 部门管理制度。

根据我单位的内部管理制度，对我单位的工作纪律及行为规范有了明确的规定，本着“艰苦奋斗、勤俭节约”的精神，做到从严掌握计划开支，按照事先报告领导，严格审批报销的程序办理。认真执行财经制度、财务管理规定和纪律。财务人员必须认真履行好财务管理的职能，搞好财务管理。

（5） 部门资金来源及使用情况。

本年财政拨款收入2801312.65元、支出2268997.57元，其中基本支出1990597.57元、项目支出278400.00元。财政拨款核对情况:（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入 2801312.65万元，财政部门拨款对账单 2801312.65万元，差额0万元。（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 0万元，财政部门拨款对账单 0万元，差额  0 万元。2．其他需要说明的情况。到目前为止我园2021年财政拨款额结余156768.1 元，分别为德财教〔2022〕96号80000万元和德财教〔2022〕37号76768.1.

二、绩效目标

（一）部门总目标。

1、按时按质做好各项基本支出，保证人员工资、社会保障、个人和家庭支出，保障日常公用经费的规范性，确保单位各项工作正常开展。

2、严格按照项目绩效目标确保各项经费、补助拨付的及时性，保证资金使用的效率与效果，保证支出行为的真实性、合理性、资源配置的有效性、支出管理的高效性。

（2） 部门项目具体计划目标。

1、保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等

2、一般公共预算财政拨款经费

3、日常公用经费支出及人员经费支出，保障日常业务正常开展，保障教职工工资待遇发放等。

三、评价思路和过程

（一）评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的。通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据。

　1.《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

　　2.《中共云南省委、云南省人民政府关于全面实施预算管理绩效的意见》（云发〔2019〕11号）；

3.《中共迪庆州委 迪庆州人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（迪发〔2020〕18号）；

4.《德钦县财政支出绩效评价管理暂行办法》；

5.其他相关依据文件。

（四）评价对象及评价时段。

1.评价对象：2022年县级预算安排单位的所有资金。

2.评价时段：2022年1月1日-2022年12月31日。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论。

1.评价结果。

2021年，我们园积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，单位整体支出管理情况得到提升。

2. 主要绩效。

（1）本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内。

（2）预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，预算资金按照规定管理使用，本年财政预算资金支出进度加快，财政拨款支出总体控制较好。

（3）预算管理方面。制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

（4）预算安排的基本支出保障了我部正常的工作运转，预算安排的项目支出保障了单位各项业务工作的顺利开展。

3.

（2） 具体绩效分析。

5、 主要经验做法

由于本人在2022年10月份入职，担任我园的会计一职，在工作的过程中缺乏经验和对工作的流程不了解，在今后的工作中会加强学习和交流，不断提高自我工作能力。

6、 存在的问题

1、项目绩效目标设置不够完善、细致。项目绩效目标的填制和评价编制人员不够明确，过多依赖于财务人员。绩效目标制定和实际实施过程还是存在一定的偏差。

2、绩效设置培训较少，导致绩效目标设置和评价时专业知识匮乏，不利于绩效管理工作。

3、对绩效管理工作认识不足，重视度不够。

7、 改进措施及建议

1、强化预算执行，提高预算完成率。严格按项目和进度执行预算，合理安排资金支出，增强预算执行的规范性和严肃性切实提高预算完成率及资金使用效益。

2、科学合理编制采购预算，强化政府采购预算执行，确保政府采购预算切合单位实际。

3、根据年初的绩效考核指标及预算绩效目标，扎实推进相关工作，确保考核指标及预算绩效目标按时、优质完成。

4、进一步完善内部管理制度，提升管理效能，更好地履行生态文明建设职能。

5、加强绩效评价相关文件和知识的学习，提升绩效自评能力，结合单位实际和项目资金实际科学合理设置绩效目标，尽可能细化、量化。

6、牢固树立绩效理念。围绕“科学规范、公开公正、效益优先”的基本原则，将绩效理念贯穿预算编制、执行、结果的全过程，对预算项目支出实行绩效管理，由过去关注项目资金使用向关注项目可行性和项目效益性转变，从而实现事前、事中、事后监督全覆盖。