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德钦县示范小学部门2026年预算公开目录

第一部分  德钦县示范小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 德钦县示范小学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

德钦县示范小学部门2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

德钦县示范小学配合人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及我县实际的小学教育发展规划，推进普及九年义务教育。

①宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策，贯彻执行县教体局的行政规章制度；

②配合县、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；

③配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，负责抓好所在地的扫盲工作，推进普及义务教育；

④按照干部和教师的职数、编数、管理权限，负责本校教师的人事管理、继续教育、考核考评等工作；

⑤指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高教学质量和办学效益，认真实施小学的教学教育管理、全面推进素质教育等。

（二）机构设置情况

我部门共设置7个内设机构，包括办公室、校长室、财务室、总务室、综合科、教科室、党建室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

2026年，学校坚持党建引领，全面贯彻党的教育方针，聚焦立德树人根本任务。以校园安全为底线，扎实开展安全宣传、隐患排查及食品安全等专项工作；以教育教学为核心，优化课程体系，推进新课标新教材实施，深化教研教改与课堂改革；以教师发展为关键，强化师德师风建设，常态化开展教研与教师培训，完善管理制度；以学生成长为中心，规范开展课后服务与社团活动，精心组织六一、运动会等文体活动，促进学生全面发展；以家校协同为支撑，定期召开家长会，凝聚育人合力，全面提升办学质量与育人水平。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2026年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制55人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制55人。在职实有55人，其中：财政全额保障55人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员37人，其中：离休3人，退休34人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入20114061.90元，其中：一般公共预算19318801.90元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入795260.00元。

与上年对比增加1749406.06元，主要原因是人员经费增加、工资变动及项目增加等，其中项目比较大的有单位自有资金795260.00元，专项用于学生食堂伙食费支出。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入19318801.90元，其中:本年收入19318801.90元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款19318801.90元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加954146.06元，主要原因是人员经费增加、工资变动及项目增加等。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出20114061.90元。其中财政拨款安排支出19318801.90元，其中：基本支出18852634.19元，与上年对比支出增加745578.35元，主要原因分析是人员及工资变动；项目支出466167.71元，与上年对比增加208567.71元，主要原因分析是项目增加，主要是供暖费194631.71元及遗属补助8736.00元；单位资金安排支出795260.00元，与上年对比增加795260.00元，主要原因是上年无单位资金安排，该资金为自有资金，主要用于学生食堂伙食费支出。

（一）基本支出

基本支出18852634.19元，全部由一般公共预算拨款安排，为学校正常运转的核心经费，分两类核算：

1、人员经费：18425669.82元，涵盖基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等，全面保障教职工薪酬及各项社会保障待遇落实；

2、公用经费：426964.37元，包括办公费、差旅费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、生活补助等，用于学校日常办公、活动开展、后勤保障等日常运转支出。

（二）项目支出

项目支出1261427.71元，其中财政拨款466167.71元，主要是：义务教育学校课后服务经费262800.00元、供暖费资金194631.71元、遗属补助8736.00元；单位资金795260.00元，支付学生食堂伙食费支付；

（三）按功能科目分类支出

1、 教育支出（2050202）：15061900.67元，占总支出74.88%，为最主要支出，涵盖小学教育相关人员经费、公用经费及专项经费，保障教育教学核心工作开展；

2、 社会保障和就业支出（208）：1925574.14元，占总支出9.57%，主要为机关事业单位基本养老保险缴费及死亡抚恤支出，保障教职工社保及遗属基本生活；

3、卫生健康支出（21011）：1616358.48元，占总支出8.04%，包括事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出，落实教职工医疗保障政策；

4、住房保障支出（2210201）：1510228.61元，占总支出7.51%，全部为住房公积金支出，保障教职工住房相关待遇。

五、对下专项转移支付情况

本单位2026年无对下专项转移支付相关收入、支出及预算安排，按要求做空白表公开。

六、 政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》有关规定，编制政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额795260.00元，其中：政府采购货物预算795260.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

采购项目均为学生食堂食材采购，具体为：稻谷（大米）63860.00元、调味香料（调料）61400.00元、蔬菜190000.00元、畜禽肉（肉类）430000.00元、植物油及其制品（食用油）50000.00元；资金来源为单位其他收入（自有资金），无一般公共预算、政府性基金等其他资金来源。

七、 部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

德钦县示范小学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

德钦县示范小学2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次，较上年末无变化。

（二）公务接待费

德钦县示范小学2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次，较上年无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

德钦县示范小学2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆，较上年无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

2026年本部门重点领域项目为义务教育学校课后服务经费，同时对所有项目均设定明确绩效目标，核心项目绩效目标如下：

义务教育学校课后服务经费262800.00元

1、 年度绩效目标：覆盖全校657名学生，按每生每学期200元标准安排经费，开展丰富多彩的课后社团活动，解决家长按时接送学生困难，激发学生学习兴趣、发展个性特长，促进学生全面发展，提升教育服务能力。

2、核心绩效指标：课后服务教师补助覆盖率100%、经费发放准确率100%，2026年12月31日前完成经费发放；有效改善家长接送困难问题，基本建立课后服务长效管理机制，受益教师满意度≥90%。

九、 其他公开信息

（一）专业名词解释

1、一般公共预算拨款：指财政部门通过一般公共预算安排的，用于部门履行职能、开展各项工作的财政资金，是本单位最主要的资金来源。

2、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，分为人员经费和公用经费。

3、项目支出：指为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项专项支出。

4、“三公”经费：指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费的统称，本单位无相关支出。

5、机关事业单位基本养老保险缴费支出：指单位为在职职工缴纳的机关事业单位基本养老保险费用，属于社会保障和就业支出范畴。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

德钦县示范小学2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费安排。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

2026年本单位委托业务费安排10000.00元，纳入一般公共预算基本支出公用经费，较上年无重大增减变化；该经费主要用于学校委托外部单位开展财务审计的费用支出，保障相关委托业务顺利开展。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，德钦县示范小学资产总额30260752.83元，其中，流动资产81187.73元，固定资产40525616.48元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产46292.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加3416663.60元，其中固定资产增加5548639.79元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。此处公开为2025年12月资产月报数。