附件1

德钦县云岭乡2026年预算公开目录

第一部分 德钦县云岭乡2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 德钦县云岭乡2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

德钦县云岭乡2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2.制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

3.承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任；保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权；监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同。

4.开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利；制定社会治安综合治理工作规划并组织实施；加强社区管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定。

5.制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；组织实施义务教育和其他各类教育；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作；做好劳动管理、科普、老龄及宗教、侨务等工作。

6.加强乡镇级财政的监督和管理，按计划组织、管理镇财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政收入的完成；做好统计工作。

7.指导、支持、帮助村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。

8.制定和组织实施镇、村建设规划；加强公用、市政设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。

9.协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡镇的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：党群服务中心、综合行政执法队、农业农村发展服务中心、民族团结进步服务中心。所属单位0个。

（三）重点工作概述

深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，落实全面从严治党要求，切实加强党建引领，推动全镇基层党建全面进步、全面过硬，不断展现新时代升平镇党建新气象新作为，同时紧紧围绕2026年工作重点任务清单要求，认真抓好工作各项任务。

抓实抓好基层党组织党史学习教育，织密建强基层党组织体系，全面巩固深化党支部标准化规范化建设，高标准高质量做好2026年发展党员工作，持续深入推进党员信教问题专项整治，抓党建促乡村振兴，扎实推进红色村组织振兴试点建设，深化抓党建促农村宗教治理，全面推进青年人才党支部建设，严肃整改中央巡视反馈的基层党建有关问题，全面建设“智慧党建”内外网系统，深入整治基层党建工作中的形式主义、官僚主义问题。

按照建立现代财政制度的要求，牢固树立“过紧日子”的思想，坚定不移贯彻落实新发展理念，按照高质量发展的要求，继续落实积极财政政策，贯彻落实减税降费政策，兜牢“三保”支出底线，优化财政支出方向、规模和结构。全力支持创新竞争、协同整合。改革开放、转型升级、提质增效、改善民生、优化环境，严格程序、方法和标准，严肃财经纪律，坚持厉行节约，从严控制“三公经费”等一般性支出，大力压减非刚性非重点支出，全面零基预算改革，加强财政资源统筹，在优先保工资、保运转、保基本民生的基础上最大限度支持疫情防控和经济社会发展;推进财政支出标准化，强化绩效管理，提高财政支出效率;创新预算编制手段，规范预算编制流程，按照“一体四翼”(一体即推进预算管理业务一体化，四翼即全面实施零基预算编制、实施项目全生命周期管理，建立财政支出政策库、完善财政支出标准体系)的全新预算编审体系要求，进一步提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度，全力保障县委、县政府及各部门重点支出，努力为新时期全面建设美丽德钦提供财政支撑。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制77人，其中：行政编制41人，工勤人员编制0人，事业编制36人。在职实有69人，其中：财政全额保障69人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员15人，其中：离休0人，退休15人。

车辆编制3辆，实有车辆3辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入25,724,478.24元，其中：一般公共预算25,724,478.24元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比增加1,682,828.58元，主要原因：由于增加高海拔补贴，人员人均工资增加，按定额标准测算的公用经费增加，从而导致收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入25,724,478.24元，其中:本年收入25,724,478.24元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款25,724,478.24元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加1,682,828.58元，主要由于增加高海拔补贴，人员人均工资增加，按定额标准测算的公用经费增加，从而导致一般公共预算收入增加。

四、预算单位支出情况

2026年德钦县云岭乡部门预算总支出25,724,478.24元。财政拨款安排支出25,724,478.24元，其中：基本支出20,647,378.24元，与上年对比减少2326971.42元，主要原因是村民小组党支部活动经费列入项目支出，从而导致基本支出减少；项目支出5,077,100.00元，与上年对比增加4,009,800.00元，主要原因是本年村党总支副书记补贴资金、村监督委员会专职主任工资补贴经费、村监督委员补助资金等列入项目，从而导致项目支出增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-人大事务-行政运行592,365.96元，主要用于德钦县云岭乡人大在职人员工资和保障机关日常运转的公用经费。

一般公共服务支出-政协事务-行政运行263,320.00元，主要用于德钦县云岭乡人大办公经费。

一般公共服务支出-政府办公厅（室）及相关机构事务-行政运行9,896,379.06元，主要用于德钦县云岭乡在职人员工资和保障机关日常运转的公用经费。

一般公共服务支出-财政事务-事业运行819,015.94元，主要用于德钦县云岭乡财政所在职人员工资和保障机关日常运转的公用经费。

一般公共服务支出-党委办公厅（室）及相关机构事务-行政运行2,134,533.08元，主要用于德钦县云岭乡党委在职人员工资和保障机关日常运转的公用经费。

文化旅游体育与传媒支出-文化和旅游-群众文化1,055,679.05元，主要用于德钦县云岭乡文化站在职人员工资和保障机关日常运转的公用经费。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出1,964,853.66元，主要用于德钦县云岭乡在职人员的养老保险。

社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤69,888.00元，主要用于德钦县云岭乡退休干部死亡后遗孀生活补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗483,798.06元，主要用于德钦县云岭乡行政在职人员医疗保险。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗422,786.52元，主要用于德钦县云岭乡事业在职人员医疗保险。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助580,324.42元，主要用于德钦县云岭乡在职人员公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出48,296.67元，主要用于德钦县云岭乡在职人员大病医疗保险。

节能环保支出-自然生态保护-农村环境保250,000.00元，主要用于德钦县云岭乡农村生活垃圾和生活污水处理专项经费。

农林水支出-农业农村-行政运行39,000.00元，主要用于德钦县云岭乡各村委会、村小组运转经费。

农林水支出-农业农村-事业运行1,290,185.49元，主要用于德钦县云岭乡农综站在职人员的工资和保障机关日常运转的公用经费。

农林水支出-林业和草原-事业机构1,156,823.31元，主要用于德钦县云岭乡林工站在职人员的工资和保障机关日常运转的公用经费。

农林水支出-水利-水利行业业务管理655,754.37元，主要用于德钦县云岭乡水管站在职人员的工资和保障机关日常运转的公用经费。

农林水支出-农村综合改革-对村民委员会和村党支部的补助2,268,380.00元，主要用于德钦县云岭乡村党总支委员、村监督委员、村民小组党支部书记、组长“一肩挑”补贴经费及村民小组党支部活动经费。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金1,586,694.65元，主要用于德钦县云岭乡在职人员的住房公积金。

其他支出-其他支出-其他支出146,400.00元，主要用于云岭乡村公益性岗位专项补助经费及临时工专项资金。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

我部门无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

我部门无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

我部门无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

德钦县云岭乡2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计59,000.00元，较上年增加10500.00元，增长21.65%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

德钦县云岭乡2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化。

（二）公务接待费

德钦县云岭乡2026年公务接待费预算为8,000.00元，较上年减少3000.00元，下降37.50%，国内公务接待批次为24次，共计接待78人次。

与上年对比减少的原因是：由于继续贯彻落实厉行节约机制，严格按照“三公”经费只减不增的要求，从严控制公务接待费用。

（三）公务用车购置及运行维护费

德钦县云岭乡2026年公务用车购置及运行维护费为54,000.00元，较上年增加13500.00元，上升33.33%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%；公务用车运行维护费54,000.00元，较上年增加13500.00元，上升33.33%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为3辆。

与上年对比增加的原因是：由于本年项目增加，下乡增加，导致公务用车运行维护费增加。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）人大会议经费

年度绩效目标：1.乡镇人民代表大会至少举行一次;2.会议出席人数达到40人以上。

（二）党建工作经费

年度绩效目标：1.培训和教育管理入党积极分子、发展对象、党员、党务干部等每年至少一次;2.召开党内会议，开展党的组织生活、主题活动等专项活动;3.培训会议党员出席率100%；4.开展党建工作下乡3次以上;5.开展党建工作宣传5次以上。

（三）村民小组党支部书记、组长“一肩挑”补贴经费

年度绩效目标：共39个村民小组党支部书记、组长补贴及经费。

（四）财政标准化建设经费

年度绩效目标：1.每年开展财务人员培训5次;2.财务业务咨询4次;3.财务业务维护4次。

（五）寺管局工作经费

年度绩效目标：1.下乡宣传维稳工作次数10次以上;2.外出培训次数4次以上。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维护国家机构正常运转等方面的收支预算。

4.“三公”经费支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

5.机关运行费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。

6.预算绩效管理是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

7.结余结转：结余是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指当年支出预算已下达但未执行，需按原项目使用用途在下年继续安排使用的支出部分。
    （二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

德钦县云岭乡2026年机关运行经费安排1,184,488.80元，与上年对比减少1,028,300.14元，主要原因是本年村民小组党支部活动经费列入项目，从而导致机关运行经费增加。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

德钦县云岭乡2026年委托业务费安排280,000.00元，与上年对比减少70000.00元，主要原因德钦县云岭乡继续贯彻落实厉行节约机制，严控制委托业务费。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，德钦县云岭乡资产总额122,602,389.00元，其中，流动资产10,222,528.96元，固定资产51,209,249.92元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程2,914,489.15元，无形资产83,408.40元，其他资产58,172,712.57元。与上年相比，本年资产总减少16934791.87元，其中固定资产减少6,637,321.72元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月（2026年1月上报）资产月报数据。