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佛山乡中心幼儿园2026年预算公开目录

第一部分 佛山乡中心幼儿园2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 佛山乡中心幼儿园2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

佛山乡中心幼儿园2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策，贯彻执行县教体局的行政规章制度；

2、配合县、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规和幼儿园布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；

3、配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，负责抓好所在地的扫盲工作，推进普及义务教育；

4、按照干部和教师的职数、编数、管理权限，负责本校教师的人事管理、继续教育、考核考评等工作；

5、指导、管理、检查、评价本园的教育教学工作，提高幼儿园质量和办学效益，认真实施幼儿园的教学教育管理、全面推进素质教育等。

（二）机构设置情况

我单位共设置2个内设机构，包括：办公室、财务室所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.办园理念不断更新。幼儿园办园业主的办园理念在教育实践中逐步提升。他们不仅把办园作为一种家业，更作为一种事业。他们普遍认识到幼儿教育是基础教育的重要组成部分，因而把全面贯彻党的教育方针，全面提高保教质量作为办园的指导思想，自觉接受政府和教育行政部门的监督管理，接受教育主管部门的教育管理和业务指导。

2.办园条件不断改善。幼儿园办园者积极筹措资金建造园舍，添置教育现代化设施设备、购置大型玩具和图书资料等，办园条件得到较快改善。目前全镇各有证民办幼儿园的教学、生活用房及卫生、安全、消防、供水、排水、供电等设施设备基本配置到位。幼儿园的厨房设施严格按照市卫生监督所的要求改造、添置。与此同时，幼儿园重视了幼儿园环境的净化、绿化、美化工作，努力使幼儿园的生均占地面积、生均建设面积、生均绿化面积逐步达标，园内环境逐步优化。

3.办园行为不断规范。总体上说，民办幼儿园办园者的法治意识逐步增强。一是制定了一系列规章制度，规范办园行为，二是在多数幼儿园拟订了办园的目标和发展规划并组织实施。三是加强了幼儿园的安全管理建立了安全机制，尤其是校园监控基本做到全覆盖。四是大多数幼儿园能按年龄限班额编班。

4.办园质量不断提高。幼儿园都把提高保教质量放在重要的位置。一是提高保教队伍的思想素质，主动派送教师外出学习培训交流，邀请校外优秀幼儿教师到校开展活动。二是制订园务、教研、卫生保健与保育、一日活动安排等计划，并按计划实施、检查、总结，保证教学有序进行。三是加强了家园联系活动。重视幼儿个性发展和良好行为养成教育。四是科学安排一日活动，以游戏为幼儿的基本活动内容。激发兴趣，开发智慧。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制10人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制10人。在职实有9人，其中：财政全额保障9人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入2,859,334.69元，其中：一般公共预算2,699,334.69元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比增加50263.57元，主要原因是本年学生生活费列入预算，从而导致收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入2,699,334.69元，其中:本年收入2,699,334.69元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2,699,334.69元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比减少109,736.43元，主要由于本年人员减少，按定额标准测算的公用经费减少，从而导致一般公共预算收入减少。

四、预算单位支出情况

2026年佛山乡中心幼儿园部门预算总支出2,859,334.69元。财政拨款安排支出2,699,334.69元，其中：基本支出2,611,734.69元，与上年对比减少94136.43元，主要原因是本年人员减少，按定额标准测算的公用经费减少，从而导致基本支出减少；项目支出87,600.00元，与上年对比减少15600.00元，主要原因是本年人员减少，乡村教师生活补助经费减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

教育支出-普通教育支出-学前教育支出2,069,918.41元，主要用于佛山乡中心幼儿园在职人员的工资和保障机关日常运转的公用经费。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出254,065.44元，主要用于佛山乡中心幼儿园在职人员的养老保险。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗116,831.70元，主要用于佛山乡中心幼儿园在职人员医疗保险。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助62,310.24元，主要用于佛山乡中心幼儿园在职人员公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出5,659.82元，主要用于佛山乡中心幼儿园在职人员大病医疗保险。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金190,549.08元，主要用于佛山乡中心幼儿园在职人员的住房公积金。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

我部门无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

我部门无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

我部门无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

佛山乡中心幼儿园2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，上升0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

佛山乡中心幼儿园2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化。

（二）公务接待费

佛山乡中心幼儿园2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，上升0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年对比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

佛山乡中心幼儿园2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年对比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）生均公用经费

通过培训提高教师教学水平，使用项目经费改善学校办公条件，促进学校设施和文化建设。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的做种分类科目，具体设类、款两级。

2.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维护国家机构正常运转等方面的收支预算。

4.“三公”经费支出：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

5.机关运行费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。

6.预算绩效管理是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

7.结余结转：结余是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指当年支出预算已下达但未执行，需按原项目使用用途在下年继续安排使用的支出部分。
    （二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

佛山乡中心幼儿园2026年机关运行经费安排0元，与上年对比增加0元，无变化。主要原因本单位为事业单位，无机关运行经费安排。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

佛山乡中心幼儿园2026年委托业务费安排0.00元，与上年对比无变化。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，佛山乡中心幼儿园资产总额5,931,370.16元，其中，流动资产25,449.39元，固定资产5,619,849.23元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产286,071.54元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少421,944.98元，其中固定资产减少411,948.37元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月（2026年1月上报）资产月报数据。