监督索引号53342200131801000

德钦县财政局2024年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

1.贯彻执行国家财、税方针政策和法律法规；拟定财政发展战略、规划、政策和改革方案等并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运行财政杠杆，实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定县与乡（镇）及企业的分配政策，完善乡（镇）财政管理体制；2.承担全县各项财政收支管理的责任。负责编制年度财政预决算草案并组织实施。受县政府委托向县人民政府代表大会报告财政预算执行情况，向县人大常委会报告财政决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核部门（单位）的年度财政预决算，完善国库集中收付制度；3.负责政府非税收入、政府性资金、财政票据、行政事业单位银行账户管理，负责彩票监管工作，负责制定政府采购制度并监督管理；4.参与和推进社会保障制度改革，组织实施社会保障资金财务管理制度，会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出。组织拟订民生工程实施方案、相关政策和配套措施，负责民生工程的监督检查，负责民生工程资金的筹集、使用和管理；5.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，负责国有资产产权界定、登记、资产评估、资产处置等监督管理工作，负责监缴国有资本收益；6.正确运行财税杠杆工具，实施财政宏观调控，推进经济发展方式转变和结构调整，加快县域工业化和农业现代化进程；7.负责政府性农业保险管理工作，管理各项支农、惠农资金、扶贫资金、以工代赈资金，管理农业综合开发资金，完善农村公益事业“一事一议”奖补机制及“美丽乡村”建设项目，负责涉外贷款及国债资金的监督管理，负责推进指导村级“三资”管理工作；8.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府投资项目的财政拨款，管理和拨付重要商品和储备补贴和其他政策性补贴资金；9.负责全县会计工作，监督和规范会计行为，执行国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所业务；10.监督检查财税法规、政策的执行落实情况，反映财政收支管理中的重大问题，会同有关部门依法查处重点违反财经纪律的事项，负责财政预算绩效评价工作；11.负责全县税源的协调和管理，承担对重点税源项目跟踪监控，配合有关部门重点打击偷税、漏税、抗税等行为；12.承办德钦县人民政府交办的其他事项。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置12个内设机构，包括：办公室、预算股、国库股、行政政法股、农财股、社保股、教科文股、经建股、涉外金融股、产业发展股、综合股、政府采购中心。所属单位4个，分别为：非税收入管理局、国有资产监督管理委员会、投资编审和预算评审中心、政府金融办。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。分别是：

1.德钦县财政局。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围不一致，原因为所属单位不独立决算编报，合并在德钦县财政局作为1个单位决算编报。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员37人。包括财政拨款开支经费的：公务员13人，参照公务员法管理人员1人，事业管理人员和专业技术人员19人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员11人。包括财政拨款开支经费的人员11人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计5人（离休5人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员12人（离休0人，退休12人）。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1、强化税收收入征管,确保完成收入任务

2、规范财政资金管理，提高资金使用效益。

3、加强财政绩效管理,提升工作服务水平。

4、科学调度财政资金，保障重大重点支出。

5、强化干部学习教育，大力加强队伍建设。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

                                                                                                    第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

德钦县财政局2024年度收入合计17866558.06元。其中：财政拨款收入17866558.06元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。

与上年相比，收入合计减少3495890.19元，下降16.36%。其中：财政拨款收入减少3495890.19元，下降16.36%；主要原因是：1、2023年度比本年多善治乡村建设试点项目工作经费；2、2023年彩票公益基金支出较多，本年度主要为结余资金；3、本年度人员调动较多。

二、支出决算情况说明

德钦县财政局2024年度支出合计17866558.06元。其中：基本支出10947561.15元，占总支出的61.27％；项目支出6918996.91元，占总支出的38.73％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。

与上年相比，支出合计减少3495890.19元，下降16.36%。其中：基本支出减少937167.63元，下降7.89%；项目支出减少2558722.56元，下降27.00%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：1、2023年度比本年多善治乡村建设试点项目工作经费；2、2023年彩票公益基金支出较多，本年度主要为结余资金；3、本年度人员调动较多。

   （一）基本支出情况

2024年度用于保障德钦县财政局机关、下属事业单位的日常支出10947561.15元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出10495812.97元，占基本支出的95.87％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费451748.18元，占基本支出的4.13％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障德钦县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6918996.91元。其中：基本建设类项目支出1693504.72元。主要为2296099-用于其他社会公益事业的彩票公益金1207973.28元，用于2023年支付彩票公益金项目尾款；2130504-农村基础设施建设支出485531.5元，主要用于支付羊拉乡羊拉村美丽乡村建设项目尾款。

具体项目开支及开展工作情况如下：2010602-一般行政管理事务支出400000元，主要用于支付委托外来单位业务费；2010699-其他财政事务支出2792742.02元，主要用于开展财政日常工作支出，如差旅费、杂志征订费、代理记账费等；2130599-其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出2021650.11元，主要用于支付2024年度衔接资金项目前期管理费及项目绩效全过程服务费；2130804-创业担保贷款贴息及奖补11100元，主要用于为创业担保工作开展设备（打印机、电脑）购买费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

德钦县财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出16658584.78元,占本年支出合计的93.24%。与上年相比减少1723557.97元，下降9.38%,完成年初预算的117%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况    

1.一般公共服务（类）支出11367988.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的68.24%,完成年初预算的101%。主要用于：行政运行8175246.77元，为人员工资及社会保障支出；一般行政管理事务400000元，为支付委托外来单位业务费；其他财政事务支出2792742.02元，为开展财政工作日常工作支出；造成预决算差异的主要原因是人员调动较为频繁。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1034916.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.21%，完成年初预算的90%。预决算产生差异的原因是本年度我单位人员调动较多。

9.卫生健康（类）支出857121.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.15%。主要用于：行政人员医疗保险支出：297033.25元；事业人员医疗保险支出：196234.2元；职工公务员医疗补助支出338305.34元；其他行政事业单位医疗支出:25549.15元；完成年初预算的97%。预决算产生差异的原因是本年度我单位人员调动较多。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出2518281.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.12%。年初无此项预算。主要用于：农村基础设施建设：485531.5元，为羊拉乡羊拉村美丽乡村建设项目尾款支出；其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出2021650.11元，为支付2024年度衔接资金项目前期管理费及项目绩效全过程服务费。创业担保贷款贴息及奖补11100元，为创业担保工作开展设备购买，造成预决算差异的主要原因是该项支出为年终产生，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出880275.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.28%。主要用于：缴纳职工住房公积金支出797875.92元；购房补贴支出82400元，为退休人员斯那拉初、王芳、斯那永宗三人住房补贴，完成年初预算的97%。预决算产生差异的原因是本年度我单位人员调动较多。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。21.国有资本经营预算（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为63500元，决算为48189.28元，完成年初预算的75.89%；支出决算较上年减少68.4元，下降0.14%。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为43500元，决算为41665.28元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的86.46%，完成年初预算的95.78%；公务接待费支出年初预算为20000元，决算为6524元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的13.54%，完成年初预算的32.62%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少3494.4元，下降7.74%；公务接待费支出决算较上年增加3426元，增长110.59%；具体是国内接待费支出决算6524元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加3426元，增长110.59%；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出；

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为63500元，支出决算为48189.28元，完成年初预算的75.89%，支出决算较上年减少68.4元，下降0.14%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为43500元，决算为41665.28元，，完成年初预算的95.78%；公务接待费支出年初预算为20000元，决算为6524元，完成年初预算的32.62%。

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：公务用车购置及运行维护费决算数小于年初预算数的主要原因2023年度下乡次数较多，燃油费花费较本年多。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少3494.4元，下降7.74%；公务接待费支出决算增加3426元，增长110.59%；具体是国内接待费支出决算6524元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加3426，增长110.59%；国（境）外接待费支出决算0元；较上年增加0元，上年无此项支出。

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是公务用车购置及运行维护费决算数减少的主要原因2023年度下乡次数较多，燃油费花费较本年多。公务接待费决算数增多的原因是本年上次部门调研次数增多，接待次数较上年增多。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。车辆保有量为1辆，主要用于开展财政日常工作，下乡，出差等。

3.安排国内公务接待7批次（其中：外事接待0批次），接待人次50人（其中：外事接待人次0人）。主要用于迪庆州财政局开整治群众身边不正之风和腐败问题暨“清源行动”工作、“一卡通”问题专项整治“回头看”工作、彩票公益金工作等检查组发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

      一、机关运行经费支出情况

德钦县财政局2024年机关运行经费支出451748.18元，比上年减少47423.61元，下降9.50%。减少的主要原因：1、本年度我单位调动人员较多；2、本年度我单位编外人员较上年度减少；3、本年度办公耗材费用较上年减少。部门机关运行经费主要用于办公费95272.90元、水费6000.00元、邮电费6937.08元、公务接待费6524.00元、工会经费112069.20元、福利费5250.00元、公务用车运行维护费20665.00元、其他交通费用费用152530.00元、其他商品和服务支出46500.00元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，德钦县财政局资产总额9146578.78元，其中，流动资产275677.16元，固定资产1531123.78元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程7330000元，无形资产9777.84元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2298542.92元，其中固定资产减少122712.08元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废损资产28项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值287086元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额3587689元，其中：政府采购货物支出44190元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出3543499元。授予中小企业合同金额3543499元，其中：授予小微企业合同金额954655元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53342200131801111