监督索引号53342200131801000

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德钦县财政局2022年度部门决算

目录

第一部分  德钦县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  德钦县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

主要职责：贯彻执行国家财、税方针政策和法律法规；拟定财政发展战略、规划、政策和改革方案等并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运行财政杠杆，实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定县与乡（镇）及企业的分配政策，完善乡（镇）财政管理体制。承担全县各项财政收支管理的责任。负责编制年度财政预决算草案并组织实施。受县政府委托向县人民政府代表大会报告财政预算执行情况，向县人大常委会报告财政决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核部门（单位）的年度财政预决算，完善国库集中收付制度。负责政府非税收入、政府性资金、财政票据、行政事业单位银行账户管理，负责彩票监管工作，负责制定政府采购制度并监督管理。参与和推进社会保障制度改革，组织实施社会保障资金财务管理制度，会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出。组织拟订民生工程实施方案、相关政策和配套措施，负责民生工程的监督检查，负责民生工程资金的筹集、使用和管理。负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，负责国有资产产权界定、登记、资产评估、资产处置等监督管理工作，负责监缴国有资本收益。正确运行财税杠杆工具，实施财政宏观调控，推进经济发展方式转变和结构调整，加快县域工业化和农业现代化进程。负责政府性农业保险管理工作，管理各项支农、惠农资金、扶贫资金、以工代赈资金，管理农业综合开发资金，完善农村公益事业“一事一议”奖补机制及“美丽乡村”建设项目，负责涉外贷款及国债资金的监督管理，负责推进指导村级“三资”管理工作。负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府投资项目的财政拨款，管理和拨付重要商品和储备补贴和其他政策性补贴资金。负责全县会计工作，监督和规范会计行为，执行国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所业务。监督检查财税法规、政策的执行落实情况，反映财政收支管理中的重大问题，会同有关部门依法查处重点违反财经纪律的事项，负责财政预算绩效评价工作。负责全县税源的协调和管理，承担对重点税源项目跟踪监控，配合有关部门重点打击偷税、漏税、抗税等行为。承办德钦县人民政府交办的其他事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

 1.按时按质完成本单位的相关工作，如编制全县年度财政预算草案，执行县人代会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县年度财政决算，受县政府委托，向县人大常委会报告全县和县本级财政预算、执行和决算情况；组织、督查本级政府及县级部门预决算公开工作。

2.贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度，推行县级财政国库集中收付制度并进行监督管理，管理财政专户，按规定组织实施地方国库管理工作。

3.负责有关政策性补贴和专项储备资金的财政管理工作，落实村级公益事业建设一事一议财政奖补政策，指导和推动全县农村综合改革。

4.牵头编制国有资产管理情况报告；制定全县统一的国有资本管理规章制度。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置12个内设机构，分别是：预算股、国库股、社保股、债务绩效股、国资股、采购股、教科文股、经建股、综合会计股、农资股、行政政法股、办公室所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入德钦县财政局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即德钦县财政局。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

德钦县财政局2022年末实有人员编制37人，其中：行政编制18人（行政工勤编制4人），事业编制19名，在职在编实有行政人数的21人（含行政工勤人员的4人），事业人员16人。尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计5人，由养老保险基金发放养老金的离退休人员9人。其中行政工勤退休人员1人，行政退休人员8人，事业退休人员0人。实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2022年度部门决算表

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

德钦县财政局部门2022年度收入合计1488.27元。其中：财政拨款收入1488.2,7万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加105.27万元，增长7.61%。其中：财政拨款收入增加105.257万元，增长7.61%；主要原因分析为工资变动、社会保障缴费变动及项目资金增加。

二、支出决算情况说明

德钦县财政局部门2022年度支出合计1488.27万元。其中：基本支出1102.79万元，占总支出的74.10%；项目支出385.47万元，占总支出的25.90%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少65.18万元，下降4.20%。2022年决算支出1488.27万元，与上年的1553.45万元相比下降4.2%，主要原因是项目支出与去年相比相差较大，主要原因是2021年初有项目资金结转170.44万元完成支出，而本年度无年初项目结转资金。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障德钦县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1102.79万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1052.36万元，占基本支出的95.43％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费504,296.76元，占基本支出的4.57％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障德钦县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出385.48万元。本单位本年度无基本建设类项目支出。具体项目开支及开展工作情况如下：1、一般公共服务支出321.55万元，其中行政运行支出56.77万元，其他财政事务支出264.78万元。2、卫生健康支出4.93万元。3、农林水支出59万元。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

  2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为6万元，支出决算为8.53万元，完成预算的142.17%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，公务用车购置及运行费支出决算7.79万元，占总支出决算的91%，公务接待费支出决算0.74万元，占总决算的0.09%，

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

    一、机关运行经费支出情况

     德钦县财政局2022年机关运行经费支出50.43万元，增加部分主要原因分析：项目支出与去年相比相差较大，主要原因是2021年初有项目资金结转170.44万元完成支出，而本年度无年初项目结转资金。部门机关运行经费主要用于工资支出、公用经费支出、项目支出三项支出。

 二、国有资产占用情况

截止2022年12月31日，德钦县财政局资产总额220.54万元，其中流动资产37.29万元，固定资产178. 88万元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产4.39万元，其他资产0元，与上年相比，本年资产总额相比增长17.97%，其中固定资产增长3.71%。处置房屋0平方米，账面价值0元，处置车辆0辆，账面价值0元，实现资产处置收入0元，出租房屋0平方米，账面价值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额7.3万元，其中：政府采购货物支出7.3万元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

1.概述项目绩效目标完成情况。

为提升财务人员业务能力，对全县财务人员进行监督指导，我局在2022与相关中介机构合作，定期进行业务指导会计监督检查，为规范本县财务相关业务，本单位将于会计机构合作，会对不具备财务人员编制的单位派遣代理记账员，进行代理记账。为提升财务人员业务能力，本单位引进相关业务方面的人才进驻本单位，以供财务财务人员质询等。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况。

按时按质完成本单位的相关工作，如编制全县年度财政预算草案，执行县人代会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县年度财政决算，受县政府委托，向县人大常委会报告全县和县本级财政预算、执行和决算情况；组织、督查本级政府及县级部门预决算公开工作。贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度，推行县级财政国库集中收付制度并进行监督管理，管理财政专户，按规定组织实施地方国库管理工作。负责有关政策性补贴和专项储备资金的财政管理工作，牵头编制国有资产管理情况报告；制定全县统一的国有资本管理规章制度。

五、其他重要事项情况说明

       无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据

监督索引号53342200131801111