监督索引号53342200131800000

附件2-1

 德钦县财政局2023年预算公开目录

第一部分 德钦县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分德钦县财政局2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

德钦县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家财、税方针政策和法律法规；拟定财政发展战略、规划、政策和改革方案等并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运行财政杠杆，实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定县与乡（镇）及企业的分配政策，完善乡（镇）财政管理体制；2.承担全县各项财政收支管理的责任。负责编制年度财政预决算草案并组织实施。受县政府委托向县人民政府代表大会报告财政预算执行情况，向县人大常委会报告财政决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核部门（单位）的年度财政预决算，完善国库集中收付制度；3.负责政府非税收入、政府性资金、财政票据、行政事业单位银行账户管理，负责彩票监管工作，负责制定政府采购制度并监督管理；4.参与和推进社会保障制度改革，组织实施社会保障资金财务管理制度，会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出。组织拟订民生工程实施方案、相关政策和配套措施，负责民生工程的监督检查，负责民生工程资金的筹集、使用和管理；5.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，负责国有资产产权界定、登记、资产评估、资产处置等监督管理工作，负责监缴国有资本收益；6.正确运行财税杠杆工具，实施财政宏观调控，推进经济发展方式转变和结构调整，加快县域工业化和农业现代化进程；7.负责政府性农业保险管理工作，管理各项支农、惠农资金、扶贫资金、以工代赈资金，管理农业综合开发资金，完善农村公益事业“一事一议”奖补机制及“美丽乡村”建设项目，负责涉外贷款及国债资金的监督管理，负责推进指导村级“三资”管理工作；8.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府投资项目的财政拨款，管理和拨付重要商品和储备补贴和其他政策性补贴资金；9.负责全县会计工作，监督和规范会计行为，执行国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所业务；10.监督检查财税法规、政策的执行落实情况，反映财政收支管理中的重大问题，会同有关部门依法查处重点违反财经纪律的事项，负责财政预算绩效评价工作；11.负责全县税源的协调和管理，承担对重点税源项目跟踪监控，配合有关部门重点打击偷税、漏税、抗税等行为；12.承办德钦县人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

我部门共设置12个内设机构，包括：办公室、预算股、国库股、行政政法股、农资股、社保股、教科文股、经建股、涉外金融股、国资股、综合股、政府采购中心。所属单位0个。

1、强化税收收入征管,确保完成收入任务。

2、规范财政资金管理，提高资金使用效益。

3、加强财政绩效管理,提升工作服务水平。

4、科学调度财政资金，保障重大重点支出。

5、强化干部学习教育，大力加强队伍建设。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2022年12月统计，部门基本情况如下：

德钦县财政局在职人员编制37人，其中：行政编制18人（其中行政工勤4人），事业编制19人。在职实有42人(包含退休返在职人员5名)，其中： 财政全供养42人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员9人，其中： 离休0人，退休9人。车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入1502.32万元，其中：一般公共预算1502.32万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年的财务总收入1444.14万元相比，增加了4.03%，主要原因是本年根据2022年的支出情况以及今年的工作计划，虽然项目支出预算保持不变，但由于工资改革职工社会保险基数以及住房公积金基数上升造成人员经费预算上涨，今年年初预算体检费每人上涨500元等造成经费预算一定程度上涨。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入1502.32元，其中:本年收入1502.32万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1502.32万元（本级财力1502.32万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比上升了4.03%，主要原因是本年根据2022年的支出情况以及今年的工作计划，虽然项目支出预算保持不变，但由于工资改革职工社会保险基数以及住房公积金基数上升造成人员经费预算上涨，今年年初预算体检费每人上涨500元等造成经费预算一定程度上涨。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出1502.32万元。财政拨款安排支出 1502.32万元，其中：基本支出1137.32万元，与上年相比增长了5.12%，主要原因分析工资：改革职工社会保险基数以及住房公积金基数上升造成人员经费预算上涨，今年年初预算体检费每人上涨500元等造成经费预算一定程度上涨；项目支出365万元，与上年相比增长了0%，主要原因分析：工作计划和工作内容基本与上年一致。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况如下：一般公共服务支出1112.72万元。社会保障和就业支出113.87万元，卫生健康支出86.89万元、住房保障支出88.84万元，农林水支出100万元。

五、县对下专项转移支付情况

无

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目8个，政府采购预算总额16万元，其中：政府采购货物预算13万元、政府采购服务预算3万元、政府采购工程预算0万元。政府采购货物预算主要为笔记本电脑5台3万元，打印机4台2.2万元，台式电脑5台4.4万元，A4纸采购2万元，办公桌4张0.8万元，办公椅10张0.6万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

德钦县财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计8万元，较上年上升2万元，增长25%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

德钦县财政局2023年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。本单位一般无因公出境情况故无预算。

（二）公务接待费

德钦县财政局2023年公务接待费预算为2万元，较上年增加2万元，增长0%，国内公务接待批次为10次，共计接待80人次。公务接待预算无增减，主要原因是2023年接待事项没有较大的变化，故接待方面的预算也没做变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

德钦县财政局2023年公务用车购置及运行维护费为6万元，较上年增加2万元，增长50%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费6万元，较上年减少2万元，减少50%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

增减变化原因是2023年根据2022年的公车运行维护费使用情况以及2023年预计下乡等公车工作量来进行科学预算。

八、重点项目预算绩效目标情况

本单位无重点项目预算。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

一般公共预算:是指是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。透过一般公共预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

部门预算:是指政府部门依据国家有关法律、法规、政策及其履行职能需要，编制的反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收入预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成，由基层预算单位开始编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核，提交立法机关依法批准后执行。

“三公”经费:指公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费。

政府采购制度:是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

基本支出:反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：反映行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。

支出功能分类：按照政府的各项职能活动将支出进行分类；支出经济分类：按照政府各项支出的具体用途将支出进行分类。

财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

本年安排机关运行经费21.66万元，按照在编在职人员定额标准年人均0.6万元压减5%后计算得出，机关运行经费比上年的21万增加0.66万元，主要原因是在职人员增加2人（今年新招录以及调入人员共4人减去调出1人以及退休返在职1人）。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，德钦县财政局资产总额219.19万元，其中，流动资产35.93万元，固定资产178.87万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产4.39万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少23.93万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；

监督索引号53342200131800111