2020年德钦县第二小学决算公开.xls

2020年度部门决算报表填报说明（基层单位编写格式）(1).docx

德钦县第二小学2020年度部门决算报表填报说明

一、决算信息来源说明

本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。

二、决算编制基本情况

本单位为德钦县第二小学（填列一级预算单位名称）所属一级（按封面“单位预算级次”填列）预算单位，单位性质为事业单位（按封面“单位基本性质”填列），决算编报类型为单户表（按封面“报表类型”填列），按照政府会计制度填报决算数据（按封面“单位执行会计制度”填列）。

纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1 　个，比上年增减0个，分别是（如有，可附表反映本套决算包含编制单位清单，包括单位名称和性质）。

三、基础数据核对情况

（一）财政资金对账情况。

1．财政拨款核对情况。

（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入3697.44万元，财政部门拨款对账单3697.44万元，差额万元。对差额原因进行说明。

（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入3.00万元，财政部门拨款对账单  5.57万元，差额 2.57万元。对差额原因进行说明以往年度结余资金2.57万元

2．其他需要说明的情况。

（二）与上年指标核对情况。

1．全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明，主要会计差错更正、调整本年度期初数。

2．主要指标上下年变动，其中机构人员上年有115人，调出4人，调入5人，正式退休2人所以2020年年底有114人。

 四、报表审核情况

（一）审核情况。

1．审核公式（表间公式1条）

（1）B042．提示内容财政拨款年末结转结余调整预算数一般应等于财政应返还额度结余保留原因以前年度未录入决算的其他资金在本年度入决算存在结余资金。

2．审核公式（表内公式19条）

（1）B173.提示内容年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余17栏各行保留原因以前年度未录入决算的其他资金在本年度入决算。

（2）B173.提示内容年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余17栏各行保留原因以前年度未录入决算的其他资金在本年度入决算。

（3）B173.提示内容年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余17栏各行保留原因财政收回2101102科目资金。

（4）B173.提示内容年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余17栏各行保留原因以前年度未录入决算的其他资金在本年度入决算。

（5）B173.提示内容年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余17栏各行保留原因以前年度未录入决算的其他资金在本年度入决算。

（6）B173.提示内容年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余17栏各行保留原因以前年度未录入决算的其他资金在本年度入决算。

（7）B173.提示内容年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余17栏各行保留原因以前年度未录入决算的其他资金在本年度入决算。

（8）B173.提示内容年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余17栏各行保留原因以前年度未录入决算的其他资金在本年度入决算。

（9）B174.提示内容项目支出结转和结余3栏各行应＝上年度年末项目支出结转和结余19栏各行保留原因以前年度未录入决算的其他资金在本年度入决算。

（10）B203.提示内容年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余12栏各行保留原因以前年度未录入决算的其他资金在本年度入决算。

（11）B203.提示内容年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余12栏各行保留原因以前年度未录入决算的其他资金在本年度入决算。

（12）B203.提示内容年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余12栏各行保留原因财政收回2101102科目资金。

（13）B203.提示内容年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余12栏各行保留原因以前年度未录入决算的其他资金在本年度入决算。

（14）B203.提示内容年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余12栏各行保留原因以前年度未录入决算的其他资金在本年度入决算。

（15）B203.提示内容年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余12栏各行保留原因以前年度未录入决算的其他资金在本年度入决算。

（16）B203.提示内容年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余12栏各行保留原因以前年度未录入决算的其他资金在本年度入决算。

（17）B209.提示内容年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余12栏各行保留原因以前年度未录入决算的其他资金在本年度入决算。

（18）B291.提示内容财决附01表 20年度非财政拨款结转年初数33行5栏应＝19年度非财政拨款结转年末数33行5栏保留原因以前年度未录入决算的其他资金在本年度入决算。

（19）B351.提示内容公务用车运行维护费比上年增支说明原因保留原因2019年度公务车小于2020年导致公务车维修费增加。

（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。

1.对部门决算报表指标设置的建议：无

2.如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。

3.单位自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据。

五、决算数据其他需要说明的情况

1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单位从同级财政以外的同级政府部门取得的横向转拨财政款、从上级或下级政府（包括政府财政和政府部门）取得的各类财政款，纳入单位预算管理的投资收益、利息收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等情况（附表3）：无其他收入。

2.年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位财政拨款结转和结余、其他资金结转结余为负数的情况：无负数

3.“三公”经费总额为1.05万元，公务用车运行维护费为1.05万元、于年初相比公务有车运行维护费增加0.63万元，主要原因为2019年度公务车小于2020年导致公务车维修费增加。

5.行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况，以及与上年数对比变动原因说明：无。

6.政府采购支出情况，包括采购类型、采购规模和授予中小企业合同金额等：无。

7.中央单位财政拨款结转和结余情况（附表4）：无。

8.中央单位驻外机构有关情况（附表5、6）：无。

9.住房公积金管理中心住房公积金业务收支情况（附表7）：无。

10.“收入支出决算总表”中如调整预算数大于年初预算数，说明单位财政拨款预算和非财政拨款预算调整情况以及经审批或备案的文件依据：无。

11.深化党和国家机构改革对决算编报相关方面的影响：无。

12.其他需要说明的问题

无。